Một số tình huống thường gặp khi in Báo cáo quyết toán và Báo cáo tài chính theo TT 107

[Phạm Thị Mai MISA]

Nhằm giúp Quý khách xử lý tình huống đang gặp phải nhanh chóng, tiết kiệm và chủ động hơn trong việc hoàn thiện bộ BCTC, BCQT .
MISA có tập hợp một số tình huống thường gặp khi in BC trên phần mềm như sau:

1. Báo cáo đối chiếu kho bạc

• Mẫu số 01-SDKP/ĐVDT - Một số vấn đề thường gặp:
  - Vấn đề 1: In báo cáo quý II cột số 1 Dự toán năm trước chuyển sang lên không đúng số liệu. Cụ thể đang lấy dự toán còn lại cuối quý I chuyển sang
  - Vấn đề 2: In báo cáo phần mềm báo không có số liệu
  - Vấn đề 3: Cột 6,7 Dự toán đã sử dụng lên không đúng
  - Vấn đề 4: Cột 8,9: Dự toán cam kết chi lên không đúng
  - Vấn đề 5: Cột 11 Dự toán còn lại lên không đúng
  - Vấn đề 6: In báo cáo có 1 nguồn bị nhảy sang trang sau, không nằm cùng trang với các nguồn khác
  Xem thêm video hướng dẫn kiểm tra đối chiếu số liệu Mẫu số 01 Tại đây

• Mẫu số 02-SDKP/ĐVDT - Một số vấn đề thường gặp:
  - Vấn đề 1: Cột Tạm ứng phát sinh trong kỳ (Cột 1) không đúng số liệu (thể hiện số tiền dương ở tiểu mục rút và số tiền âm tại các tiểu mục thanh toán)
  - Vấn đề 2: Cột Tạm ứng phát sinh trong kỳ thể hiện số tiền âm khi rút tạm ứng từ kỳ trước và thanh toán tạm ứng tại kỳ này
  - Vấn đề 3: Số dư Tạm ứng đến kỳ báo cáo (Cột 2) hoặc số dư thực chi đến kỳ báo cáo (cột 4) không đúng số liệu khi có số dư dự toán năm trước chuyển sang
  - Vấn đề 4: Cột số Thực chi phát sinh trong kỳ lên không đúng số liệu
  Xem thêm video hướng dẫn kiểm tra báo cáo đối chiếu mẫu số 02 Tại đây

 

[Phạm Thị Mai MISA]

2. Báo cáo quyết toán

• Báo cáo B01/BCQT: Báo cáo quyết toán kinh phí hoạt động các vấn đề thường gặp:
  -Vấn đề 1: In báo cáo tích chọn "Bao gồm số liệu hoạt động SXKD" thì báo cáo không lên đúng số liệu phát sinh
  
  -Vấn đề 2: Chỉ tiêu Số dư kinh phí chưa sử dụng năm trước chuyển sang, chi tiết Kinh phí thường xuyên/tự chủ (Mã số 62) không lên hoặc lên sai số liệu (khi KHÔNG tích chọn "Bao gồm số liệu hoạt động SXKD" và " Chỉ hiển thị số liệu hoạt động SXKD" )
  
  - Vấn đề 3: Chỉ tiêu Số được thu trong năm, chi tiết Kinh phí thường xuyên/Tự chủ (Mã số 68) lên sai số liệu (khi KHÔNG tích chọn "Bao gồm số liệu hoạt động SXKD" và " Chỉ hiển thị số liệu hoạt động SXKD" )
  
  - Vấn đề 4: Chỉ tiêu số kinh phí đã sử dụng đề nghị quyết toán, chi tiết Kinh phí thường xuyên/Tự chủ (Mã số 74) lên sai số liệu (khi KHÔNG tích chọn "Bao gồm số liệu hoạt động SXKD" và " Chỉ hiển thị số liệu hoạt động SXKD" )
  
  - Vấn đề 5: Chỉ tiêu số dư kinh phí chưa sử dụng năm trước chuyển sang, chi tiết Kinh phí thường xuyên/Tự chủ (Mã số 62) không lên hoặc lên sai số liệu (Khi CÓ tích Bao gồm số liệu hoạt động SXKD hoặc Chỉ hiển thị số liệu hoạt động SXKD)
  
  - Vấn đề 6: Chỉ tiêu số được thu trong năm, chi tiết Kinh phí thường xuyên/Tự chủ (Mã số 68) lên sai số liệu (Khi CÓ tích Bao gồm số liệu hoạt động SXKD hoặc Chỉ hiển thị số liệu hoạt động SXKD)
  
  - Vấn đề 7: Chỉ tiêu số kinh phí đã sử dụng đề nghị quyết toán, chi tiết Kinh phí thường xuyên/Tự chủ (Mã số 74) lên sai số liệu (Khi CÓ tích Bao gồm số liệu hoạt động SXKD hoặc Chỉ hiển thị số liệu hoạt động SXKD)
  
  - Vấn đề 8: Chỉ tiêu số kinh phí đã sử dụng đề nghị quyết toán, chi tiết Kinh phí thường xuyên/Tự chủ (Mã số 74) không khớp số tiền với Nội dung chi Kinh phí thường xuyên/Tự chủ, cột Nguồn phí được khấu trừ, để lại
  
  
• Phụ biểu F01-01/BCQT – Báo cáo chi tiết từ nguồn NSNN và nguồn phí được khấu trừ, để lại các vấn đề thường gặp:
  
  - Vấn đề 1: In báo cáo tích chọn "Bao gồm số liệu hoạt động SXKD" thì báo cáo không lên đúng số liệu phát sinh
  
  - Vấn đề 2: Cột 5 - Nguồn phí được khấu trừ để lại hoặc cột 6 - Nguồn hoạt động khác được để lại lên không đúng số liệu (Khi KHÔNG tích Bao gồm số liệu hoạt động SXKD và Chỉ hiển thị số liệu hoạt động SXKD)
  
  - Vấn đề 3: Cột 5 - Nguồn phí được khấu trừ để lại hoặc cột 6 - Nguồn hoạt động khác được để lại lên không đúng số liệu (Khi CÓ tích Bao gồm số liệu hoạt động SXKD hoặc Chỉ hiển thị số liệu hoạt động SXKD)

 

[Phạm Thị Mai MISA]

3. Báo cáo tài chính

• B01/BCTC – Báo cáo tình hình tài chính các vấn đề thường gặp:
  - Vấn đề 1: Cột đầu kỳ chỉ tiêu Tổng tài sản không bằng chỉ tiêu Tổng nguồn vốn
  - Vấn đề 2: Cột cuối kỳ chỉ tiêu Tổng tài sản không bằng Tổng nguồn vốn
  - Vấn đề 3: Tại sao chỉ tiêu Khấu hao và hao mòn luỹ kế (Mã số 33, 37) lại bị âm?
  - Vấn đề 4: Chỉ tiêu Phải thu khách hàng khác với số dư nợ TK 131 trên Sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh
  - Vấn đề 5: Chỉ tiêu Các khoản nhận trước của khách hàng khác với số dư Có TK 131 trên sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh
  - Vấn đề 6: Chỉ tiêu Phải trả nhà cung cấp khác với số dư Có TK 331 trên sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh
  - Vấn đề 7: Chỉ tiêu Trả trước cho người bán khác bới số dư Nợ tài khoản 331 trên sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh
  - Vấn đề 8: Chỉ tiêu Các khoản phải thu khác khác với số dư Nợ các TK 133, 138, 141, 242,... trên sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh
  - Vấn đề 9: Chỉ tiêu Nợ phải trả khác khác với số dư Có các TK 138, 332, 333, 334, 338, 348,... trên sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh

• B02/BCTC – Báo cáo kết quả hoạt động các vấn đề thường gặp
  - Vấn đề 1: In báo cáo không có số liệu
  - Vấn đề 2: Chỉ tiêu thặng dư/thâm hụt trong năm (Mã số 50) trên B02/BCTC: Báo cáo kết quả hoạt động không bằng với chỉ tiêu thặng dư/thâm hụt luỹ kế (Mã số 72) trên báo cáo B01/BCTC: Báo cáo tình hình tài chính

• B05/BCTC - Báo cáo tài chính (Mẫu đơn giản) các vấn đề thường gặp
  - Vấn đề 1: Chỉ tiêu Các khoản phải thu (Mã số 03) lên không đúng số liệu so với số dư tài khoản 131 trên sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh
  - Vấn đề 2: Tại sao chỉ tiêu Hao mòn luỹ kế (Mã số 13) trên báo cáo B05/BCTC: Báo cáo tài chính (Mẫu đơn giản) lại có số tiền âm?
  - Vấn đề 3: Chỉ tiêu Nợ phải trả (Mã số 40) lên không đúng số liệu trên Báo cáo tài chính (Mẫu đơn giản)
  - Vấn đề 4: Chỉ tiêu Thặng dư/thâm hụt luỹ kế (Mã số 46) không bằng với chỉ tiêu Thặng dư/thâm hụt trong năm (Mã số 70)

 

[Phạm Thị Mai MISA]

4. Sổ kế toán

• S05 - H: Bảng cân đối số phát sinh các vấn đề thường gặp

- Vấn đề 1: Số phát sinh của tài khoản 511 nhỏ hơn phát sinh của tài khoản 611
- Vấn đề 2: Số phát sinh của tài khoản 511 lớn hơn phát sinh của tài khoản 611
- Vấn đề 3: Số phát sinh của TK 511 = TK 611 nhưng không bằng TK 008
- Vấn đề 4: Số tiền Có TK 531 ở báo cáo S05-H lệch với Doanh thu (Mã số 10) trên B03/BCTC
- Vấn đề 5: Số tiền Có TK 531 ở báo cáo S05-H lệch với Số thu trong năm (Mã số 85) trên B01/BCQT

________________________________________________________________________
Thưa quý khách
Thời gian này là mùa quyết toán nên có thể Quý khách sẽ khó gặp trực tiếp tổng đài viên
Trong trường hợp này, Quý khách có thể liên lạc với MISA bằng các kênh Miễn phí khác như sau:

1. Chat với Nhân viên tư vấn số: Tại đây. Hoặc tại góc phải trên phần mềm, nhấn vào biểu tượng "Tư vấn sử dụng":

2. Group Facebook Cộng đồng Hỗ trợ Miễn phí: https://www.facebook.com/groups/hotromimosa
3. Email hỗ trợ Miễn phí: [email protected]
4. Diễn đàn Forum MISA: http://forum.misa.com.vn/forums/misa-mimosa-net-2019.129/
5. Các khóa học cơ bản Miễn phí: Tại đây
6. Tổng đài MISA Support (3000đ/p)

 

[Vũ Thị Mai_KH]

Ad cho mình hỏi: BCTC mẫu giản đơn của mình gặp lỗi sau:
1. Các khoản phải thu mình k có số dư của 131 cả đầu và cuối năm nhưng lên bctc vẫn có số dư
2. Mục II Kết quả hoạt động năm: chỉ tiêu I và III của mình đều phát sinh nhưng số liệu k hiện lên bc
3. Mục IV phần thuyết minh (thông tin khái quát) có cách nào đánh văn bản vào trong máy k ạ?
4. Phần 2.1 (tiền); 3.1 (hoạt động từ ngân sách nhà nước cấp); 3.2; 3.3 bên mình đều phát sinh nhưng k hiện số liệu lên báo cáo
P/s: bảng cân đối phát sinh, đối chiếu, sổ sách khác của mình đúng hết rồi ạ

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Ad cho mình hỏi: BCTC mẫu giản đơn của mình gặp lỗi sau:
1. Các khoản phải thu mình k có số dư của 131 cả đầu và cuối năm nhưng lên bctc vẫn có số dư
2. Mục II Kết quả hoạt động năm: chỉ tiêu I và III của mình đều phát sinh nhưng số liệu k hiện lên bc
3. Mục IV phần thuyết minh (thông tin khái quát) có cách nào đánh văn bản vào trong máy k ạ?
4. Phần 2.1 (tiền); 3.1 (hoạt động từ ngân sách nhà nước cấp); 3.2; 3.3 bên mình đều phát sinh nhưng k hiện số liệu lên báo cáo
P/s: bảng cân đối phát sinh, đối chiếu, sổ sách khác của mình đúng hết rồi ạ

Thưa Quý khách hàng
MISA xin trân trọng cảm ơn Quý khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA. MISA xin phúc đáp yêu cầu tư vấn của Quý khách hàng như sau:
1./Anh/chị vào báo cáo\sổ kế toán\bảng cân đối tài khoản\Anh/chị chọn mẫu số dư 2 bên\Kiểm tra xem có tài khoản phải thu nào hiển thị số dư 2 bên không như: 138,131,338 v.v..

2./Anh/chị vào nghiệp vụ\tổng hợp\thực hiện bút toán xác định kết quả hoạt động sau đó vào xem lại báo cáo nhé.
Hướng dẫn thực hiện xác định kết quả hoạt động Tại đây.

3./Phần này Phần mềm đang lấy mặc định nên chưa gõ trực tiếp vào được.
Anh/chị có thể xuất khẩu excel hoặc ấn sửa trang để sửa thông tin nhé.

4./
Phần 2.1 Anh/chị vào bảng cân đối tài khoản kiểm tra tài khoản 111 và 112 cuối kỳ có số dư không. Nếu không thì sẽ không lên số liệu.
Phần 3.1 Anh/chị thực hiện như câu 2 là xác định kết quả hoạt động trước thì báo cáo mới có số liệu nhé.
Phần 3.2 Chỉ tiêu này mặc định Phần mềm đang để trống nên không hiển thị số liệu.
Phần 3.3 Chỉ tiêu này lấy công thức Nợ 421/431x (x tương ứng với từng loại quỹ)

Trân trọng cám ơn quý khách hàng!

 

[Vũ Thị Mai_KH]

Thanks ad nhiều

 

[schoolbus]

Ad cho mình hỏi là bên Báo cáo tài chính B01 thì chỉ tiêu VIII Tài sản khác lại hiển thị số âm vậy?

 

[Lê Thị Hoài Thương]

Ad cho mình hỏi là bên Báo cáo tài chính B01 thì chỉ tiêu VIII Tài sản khác lại hiển thị số âm vậy?

Kính thưa quý khách hàng
Anh Chị vui lòng vào tiện ích/ thiết lập báo cáo tài chính/ chọn báo cáo B01/BCTC xem chỉ tiêu mã số 45 đang được thiết lập theo tài khoản nào và kiểm tra trên tài khoản đó nhé

Trân trọng cảm ơn!