Tính thuế TNDN và kết chuyển lãi lỗ

Thảo luận trong 'Câu hỏi thường gặp' bắt đầu bởi Nguyễn Mai Hương, 6/12/19.

  1. Nguyễn Mai Hương

    Nguyễn Mai Hương Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Để tính thuế TNDN và kết chuyển lãi lỗ trên phần mềm anh/chị thực hiên theo 3 bước sau:

    Bước 1: Xác định lợi nhuận trước thuế
    Vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Kết chuyển lãi lỗ/ Thêm, dựa vào phát sinh của 4212 xác định lợi nhuận trước thuế
    upload_2019-12-6_15-8-18.


    Bước 2: Hạch toán số thuế TNDN phải nộp

    Xác định Thuế TNDN phải nộp = Lợi nhuận trước thuế x Thuế suất thuế TNDN
    Trên phần mềm anh/chị hạch toán trong Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác bút toán Nợ 821/ Có 3334: số tiền thuế TNDN phải nộp

    upload_2019-12-6_15-6-47.

    Bước 3: Hạch toán kết chuyển lãi lỗ

    Anh/chị xóa bút toán kết chuyển lãi lỗ đã làm ở bước 1 và hạch toán lại kết chuyển lãi lỗ nhé.
    Lúc này bút toán kết chuyển lãi lỗ sẽ kết chuyển cả chi phí thuế TNDN để xác định lợi nhuận sau thuế.

    upload_2019-12-6_15-12-31.


    Nếu có vướng mắc trong quá trình sử dụng, bạn sẽ được giải đáp miễn phí bởi MISA qua kênh này
    BẤM VÀO ĐÂY

    [​IMG]
     

    Các file đính kèm:

    Last edited by a moderator: 19/5/20
    Quan tâm nhiều
Bài viết liên quan: Tính thuế
Diễn đàn Tiêu đề Date
Câu hỏi thường gặp Công thức tính thuế thu nhập cá nhân 8/1/20
Câu hỏi thường gặp CÁC TÍNH THUẾ HỢP ĐỒNG THỜI VỤ 26/7/19
Câu hỏi thường gặp Hướng dẫn sửa ngày hệ thống của máy tính 4/7/20
Câu hỏi thường gặp TÍNH GIÁ THÀNH CHO CÔNG TY VỪA GIA CÔNG VỪA SẢN XUẤT 7/5/20
Câu hỏi thường gặp Tính giá thành phân bước 17/1/20

Chia sẻ trang này