Nguyên nhân: Chưa làm bút toán hạch toán Nợ TK 821/ Có TK 3334 thuế TNDN phải nộp
Hướng dẫn:
Bước 1: Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\ Kết chuyển lãi lỗ. Thêm. Chọn ngày kết chuyển là ngày cuối kỳ. Xác định lợi nhuận trước thuế.
Bước 2: Căn cứ vào Lợi nhuận trước thuế, tính số thuế TNDN phải nộp sau đó vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\ Chứng từ nghiệp vụ khác. Hạch toán Nợ TK 821/ Có TK 3334 số thuế phải nộp
Bước 3: Xóa chứng từ kết chuyển lãi lỗ cũ đi, thêm mới lại chứng từ kết chuyển lãi lỗ khác. Sau đó in BCKQKD để kiểm tra lại
Hướng dẫn:
Bước 1: Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\ Kết chuyển lãi lỗ. Thêm. Chọn ngày kết chuyển là ngày cuối kỳ. Xác định lợi nhuận trước thuế.
Bước 2: Căn cứ vào Lợi nhuận trước thuế, tính số thuế TNDN phải nộp sau đó vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\ Chứng từ nghiệp vụ khác. Hạch toán Nợ TK 821/ Có TK 3334 số thuế phải nộp
Bước 3: Xóa chứng từ kết chuyển lãi lỗ cũ đi, thêm mới lại chứng từ kết chuyển lãi lỗ khác. Sau đó in BCKQKD để kiểm tra lại
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy