Thưa Quý khách,
Mùa quyết toán khi kiểm tra số liệu báo cáo, sổ sách trên phần mềm MISA, không tránh khỏi một số sai lệch báo cáo (có thể do sai sót hoặc thiếu/thừa) cần được kiểm tra và xử lý.
Mời Quý khách xem các chủ đề tình huống sau đây để kịp thời chủ động kiểm tra xử lý và nộp báo cáo tài chính đúng thời hạn.
I. Quỹ
1. Số tồn ở báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền thì làm như thế nào?
2. Số dư cuối kỳ trên Sổ quỹ không khớp với Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt?
II. Ngân hàng
1. Tổng số dư tiền gửi trên phân hệ ngân hàng không bằng với số tồn trên sổ tiền gửi ngân hàng TK 112?
2. Làm thế nào khi số dư TK 112 trên bảng Cân đối tài khoản không khớp với số tồn trên sổ tiền gửi ngân hàng?
III. Mua hàng
1. Số liệu trên tab Công nợ/phân hệ Mua hàng không khớp với báo cáo tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp TK 331?
2. Làm thế nào khi báo cáo chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn lệch với tổng hợp công nợ phải trả?
3. Số dư TK 331 trên bảng cân đối lệch với số dư trên tổng hợp công nợ phải trả?
4. Khi xem báo cáo Tổng hợp công nợ phải trả của các tài khoản 1388, 3388 không có số liệu hoặc số liệu không đủ thì phải làm thế nào?
5. Làm thế nào khi xem báo cáo tổng hợp công nợ phải trả theo ngoại tệ, số dư nguyên tệ =0 nhưng số dư quy đổi vẫn còn?
IV. Bán hàng
1. Số liệu trên tab Công nợ/phân hệ Bán hàng không khớp với sổ chi tiết công nợ phải thu TK 131?
2. Giá vốn trên báo cáo tổng hợp bán hàng và sổ chi tiết bán hàng lên không khớp nhau?
3. Báo cáo Tổng hợp công nợ phải thu theo nhân viên lệch với báo cáo Tổng hợp công nợ phải thu?
4. Xem tổng doanh thu trên báo cáo Tổng hợp bán hàng, Sổ chi tiết bán hàng lệch với phát sinh Có TK 511 trên Sổ cái?
5. Xem số dư trên báo cáo công nợ phải thu lệch với số dư TK 131 trên BCĐTK?
6. Làm thế nào khi Báo cáo Chi tiết công nợ phải thu theo hóa đơn lên không khớp với Báo cáo chi tiết công nợ phải thu?
V. Kho
1. Số dư trên báo cáo tổng hợp tồn kho bị lệch với số dư tài khoản kho trên sổ cái?
2. Làm thế nào khi số dư trên sổ chi tiết vật tư hàng hóa bị âm?
3. Chênh lệch về số lượng vật tư hàng hóa (VTHH) nhập/xuất kho giữa Sổ kho và Sổ kế toán?
4. Số lượng xuất kho khác với số lượng hàng bán ghi nhận doanh thu kiểm tra như thế nào?
Mùa quyết toán khi kiểm tra số liệu báo cáo, sổ sách trên phần mềm MISA, không tránh khỏi một số sai lệch báo cáo (có thể do sai sót hoặc thiếu/thừa) cần được kiểm tra và xử lý.
Mời Quý khách xem các chủ đề tình huống sau đây để kịp thời chủ động kiểm tra xử lý và nộp báo cáo tài chính đúng thời hạn.
I. Quỹ
1. Số tồn ở báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền thì làm như thế nào?
2. Số dư cuối kỳ trên Sổ quỹ không khớp với Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt?
II. Ngân hàng
1. Tổng số dư tiền gửi trên phân hệ ngân hàng không bằng với số tồn trên sổ tiền gửi ngân hàng TK 112?
2. Làm thế nào khi số dư TK 112 trên bảng Cân đối tài khoản không khớp với số tồn trên sổ tiền gửi ngân hàng?
III. Mua hàng
1. Số liệu trên tab Công nợ/phân hệ Mua hàng không khớp với báo cáo tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp TK 331?
2. Làm thế nào khi báo cáo chi tiết công nợ phải trả theo hóa đơn lệch với tổng hợp công nợ phải trả?
3. Số dư TK 331 trên bảng cân đối lệch với số dư trên tổng hợp công nợ phải trả?
4. Khi xem báo cáo Tổng hợp công nợ phải trả của các tài khoản 1388, 3388 không có số liệu hoặc số liệu không đủ thì phải làm thế nào?
5. Làm thế nào khi xem báo cáo tổng hợp công nợ phải trả theo ngoại tệ, số dư nguyên tệ =0 nhưng số dư quy đổi vẫn còn?
IV. Bán hàng
1. Số liệu trên tab Công nợ/phân hệ Bán hàng không khớp với sổ chi tiết công nợ phải thu TK 131?
2. Giá vốn trên báo cáo tổng hợp bán hàng và sổ chi tiết bán hàng lên không khớp nhau?
3. Báo cáo Tổng hợp công nợ phải thu theo nhân viên lệch với báo cáo Tổng hợp công nợ phải thu?
4. Xem tổng doanh thu trên báo cáo Tổng hợp bán hàng, Sổ chi tiết bán hàng lệch với phát sinh Có TK 511 trên Sổ cái?
5. Xem số dư trên báo cáo công nợ phải thu lệch với số dư TK 131 trên BCĐTK?
6. Làm thế nào khi Báo cáo Chi tiết công nợ phải thu theo hóa đơn lên không khớp với Báo cáo chi tiết công nợ phải thu?
V. Kho
1. Số dư trên báo cáo tổng hợp tồn kho bị lệch với số dư tài khoản kho trên sổ cái?
2. Làm thế nào khi số dư trên sổ chi tiết vật tư hàng hóa bị âm?
3. Chênh lệch về số lượng vật tư hàng hóa (VTHH) nhập/xuất kho giữa Sổ kho và Sổ kế toán?
4. Số lượng xuất kho khác với số lượng hàng bán ghi nhận doanh thu kiểm tra như thế nào?
Sửa lần cuối:
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy