Vấn đề:
Tôi rút tạm ứng đã cấp dự toán 10 triệu ở Quý 1, sang quý 2 mới thực hiện chi 6 triệu và làm thủ tục thanh toán tạm ứng. Tại sao khi in Mẫu số 02-SDKP/ĐVDT tại thời điểm quý 2 lại bị âm số tiền 6 triệu tại cột 1- Tạm ứng phát sinh trong kỳ?
Giải pháp:
- Cột 1 - tạm ứng phát sinh trong kỳ trên mẫu số 02-SDKP/ĐVDT lấy số liệu căn cứ vào phần rút tạm ứng trừ đi phần đã thanh toán tạm ứng phát sinh trong kỳ in báo cáo.
- Tại quý 2: phát sinh trong quý bao gồm rút tạm ứng là 0 đồng, nhưng thanh toán tạm ứng là 6 triệu => Cột 1 trên Mẫu số 02 sẽ lấy số liệu bằng 0 - 6 triệu = -6 triệu. (Thực tế số tiền rút tạm ứng 10 triệu đã phát sinh ở quý 1 và đã lên Mẫu số 02 khi in tại thời điểm quý 1 rồi, sang Quý 2 khi in báo cáo này nó sẽ chỉ tính vào cột 2- Số dư đến kỳ báo cáo là 10-6=4 triệu)
Tôi rút tạm ứng đã cấp dự toán 10 triệu ở Quý 1, sang quý 2 mới thực hiện chi 6 triệu và làm thủ tục thanh toán tạm ứng. Tại sao khi in Mẫu số 02-SDKP/ĐVDT tại thời điểm quý 2 lại bị âm số tiền 6 triệu tại cột 1- Tạm ứng phát sinh trong kỳ?
Giải pháp:
- Cột 1 - tạm ứng phát sinh trong kỳ trên mẫu số 02-SDKP/ĐVDT lấy số liệu căn cứ vào phần rút tạm ứng trừ đi phần đã thanh toán tạm ứng phát sinh trong kỳ in báo cáo.
- Tại quý 2: phát sinh trong quý bao gồm rút tạm ứng là 0 đồng, nhưng thanh toán tạm ứng là 6 triệu => Cột 1 trên Mẫu số 02 sẽ lấy số liệu bằng 0 - 6 triệu = -6 triệu. (Thực tế số tiền rút tạm ứng 10 triệu đã phát sinh ở quý 1 và đã lên Mẫu số 02 khi in tại thời điểm quý 1 rồi, sang Quý 2 khi in báo cáo này nó sẽ chỉ tính vào cột 2- Số dư đến kỳ báo cáo là 10-6=4 triệu)
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
