Lập bảng kê mua vào không có chứng từ, số liệu lên sai

[admin]

Vấn đề:
Lập bảng kê mua vào không có chứng từ, số liệu lên sai
Giải pháp:
Biểu hiện 1: Lập bảng kê không thấy có chứng từ

• Nguyên nhân 1: Do chứng từ bị bỏ ghi sổ mà không biết
• Nguyên nhân 2: Do chứng từ có ngày hạch toán không nằm trong thời gian lập bảng kê

• Nguyên nhân 3: Do làm hóa đơn mua hàng, bên Tab Thuế cột "Ngày HT thuế GTGT" đang không nằm trong thời gian lập bảng kê

• Nguyên nhân 4: Do khi làm hóa đơn mua hàng không tích vào ô "Đã nhận hóa đơn"

• Nguyên nhân 5: Do trong chứng từ cột "Nhóm HHDV" đang để trống

• Nguyên nhân 6: Do trong chứng từ cột "Loại hóa đơn" đang để là "Không có hóa đơn"
• Nguyên nhân 7: Do trong màn hình lập bảng kê, đang có cột nào đó lọc vì vậy chỉ hiển thị những chứng từ thỏa mãn điều kiện lọc, các chứng từ còn lại sẽ không thấy

• Nguyên nhân 8: Do khách hàng đang làm hóa đơn mua hàng nhập khẩu, cột "TKĐƯ thuế GTGT" đang để là TK 1388 hoặc TK 3388. Cần lưu ý trường hợp này:
• - Nếu tại thời điểm lập hóa đơn mua hàng nhập khẩu nếu đã nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu rồi thì sẽ được khấu trừ luôn số thuế GTGT hàng nhập khẩu-->Sửa lại "TKĐƯ thuế GTGT" là 1331"-->Sau đó lập bảng kê mua vào sẽ có chứng từ nhập khẩu đó
• - Nếu tại thời điểm lập hóa đơn mua hàng nhập khẩu chưa nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu thì "TKĐU thuế GTGT" để là TK 1388 hoặc 3388, khi đó chứng từ nhập khẩu này sẽ chưa lên bảng kê mua vào. Sau đó khi nào nộp thuế nhập khẩu thì sẽ vào phân hệ Thuế\nộp thuế\thuế GTGT hàng nhập khẩu: chương trình sẽ sinh ra định khoản: Nợ TK 33312/Có TK 111(112) và Nợ TK 1331/Có TK 1388 (3388), lúc này thì hóa đơn mua hàng nhập khẩu mới hiển thị trên bảng kê mua vào

• Nguyên nhân 9: Do chứng từ hàng bán trả lại đang không lên bảng kê mua vào mà lên bảng kê bán ra
• Giải pháp : Nếu muốn chứng từ hàng bán trả lại lên bảng kê mua vào thì thực hiện như sau: mở chứng từ hàng bán trả lại đã làm\bỏ ghi\sửa: tích vào nút Mẫu\thay đổi mẫu\mẫu chuẩn\sửa\chi tiết: tìm tới dòng 44. "Nhóm HHDV", tích vào ô "Hiển thị"\đồng ý\áp dụng. Sau đó trên hóa đơn bán hàng, tại Tab "Hàng tiền", kéo thanh cuộn sang phải và chọn nhóm HHDV, muốn chứng từ lên bảng kê mua vào ở nhóm nào thì chọn nhóm đó

Biểu hiện 2: Lập bảng kê thấy có chứng từ nhưng số tiền thuế lên không đúng

• Nguyên nhân 1: Do khi làm chứng từ, tự sửa lại số tiền bên Tab thuế không bằng giá tính thuế * thuế suất
• Giải pháp 1: Sửa lại số tiền bên Tab thuế cho đúng

• Nguyên nhân 2: Không rõ nguyên nhân lỗi
• Giải pháp 2: Xóa chứng từ đi lập lại chứng từ

Biểu hiện 3: Lập bảng kê thấy có chứng từ nhưng số tiền doanh số lên không đúng

• Nguyên nhân : Do khi làm chứng từ (chứng từ nghiệp vụ khác, séc ủy nhiệm chi, phiếu chi), bên Tab thuế cột "Giá tính thuế" số tiền đang không đúng
• Giải pháp : Sửa lại chứng từ, nhập lại giá tính thuế cho đúng

Biểu hiện 4: Lập bảng kê thấy có chứng từ nhưng số tiền thuế và doanh số lên không đúng

• Nguyên nhân 1: Do khi làm chứng từ (chứng từ nghiệp vụ khác, séc ủy nhiệm chi, phiếu chi), bên Tab thuế cột "Tiền thuế" và "Giá tính thuế" đang không đúng
• Giải pháp 1: Sửa lại chứng từ, nhập lại đúng tiền thuế và giá tính thuế

• Nguyên nhân 2: Do làm hóa đơn mua hàng nhập khẩu có thuế nhập khẩu, thuế tiêu thụ đặc biệt hoặc chi phí tính vào giá tính thuế nhập khẩu nhưng không biết cách khai báo các loại thuế và phí này trên hóa đơn, vì vậy số tiền thuế và doanh số lên không đúng
• Giải pháp 2: Làm theo hướng dẫn lập hóa đơn mua hàng nhập khẩu tại đây

Biểu hiện 5: Lập bảng kê thấy chứng từ lên không đúng nhóm.
Ví dụ: Chứng từ đang được kê lên nhóm 3_"Hàng hóa dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ" trong khi đúng thì phải kê lên nhóm 1_"Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế".

• Nguyên nhân : Do trong chứng từ cột "Nhóm HHDV" đang khai báo không đúng nhóm
• Giải pháp : Sửa lại chứng từ, chọn đúng nhóm HHDV