Làm thế nào khi in sổ S03-X: Sổ tiền gửi ngân hàng, kho bạc không khớp với số liệu kho bạc?

[Trương Ngọc Anh]

Khi in sổ S03-X Sổ tiền gửi kho bạc không khớp với số liệu kho bạc bạn thực hiện đối chiếu số dư TK 112 chi tiết theo từng tài khoản ngân hàng, kho bạc với số dư Sổ phụ ngân hàng/Sao kê ngân hàng (đối với các TK tiền gửi mở tại Ngân hàng) hoặc với Bảng xác nhận số dư tài khoản tiền gửi tại KBNN (đối với các tài khoản tiền gửi mở tại Kho bạc).

❖ Các trường hợp sai sót:
➢ Trường hợp 1: Số dư đầu kỳ TK 112 bị sai

• Biểu hiện: Số dư đầu năm TK 112 không bằng với số dư cuối năm TK 112 năm trước.
• Giải pháp: Vào Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, Click đúp vào TK 1121, nhập lại số dư TK 112 là số dự toán còn lại ở kho bạc cuối năm trước (thường là số Kết dư ngân sách + số chuyển nguồn năm trước sang năm nay).

➢ Trường hợp 2: Số phát sinh Nợ hoặc số phát sinh Có TK 112 bị sai.

• Biểu hiện: Tổng phát sinh Nợ/Có TK 1121 trên S03-X: Sổ tiền gửi kho bạc không khớp với tổng số phát sinh trên Sổ phụ ngân hàng, kho bạc.
• Giải pháp: Vào Báo cáo\Tiền mặt, tiền gửi\S03-X: Sổ tiền gửi kho bạc. In báo cáo theo từng tháng để phát hiện chênh lệch theo từng tháng.​

➢ Trường hợp 3: Do chọn sai TKNH khi nhập chứng từ hoặc khi in chọn tham số báo cáo TKNH sai

• Giải pháp: Vào Báo cáo\Tiền mặt, tiền gửi \S03-X Sổ tiền gửi kho bạc in theo tham số TK 1121 (in khoảng thời gian ngắn để phát hiện tháng nào bị lệch, sau đó đối chiếu với sổ phụ NH)

➢ Trường hợp 4: Do thêm tài khoản con của TK 1121 nhưng chọn sai tiết khoản khi hạch toán

• Giải pháp: Vào Báo cáo\Tiền mặt, tiền gửi \ S03-X Sổ tiền gửi kho bạc in theo tham số TK 1121 chi tiết đến từng tài khoản con của TK 1121 (in khoảng thời gian ngắn để phát hiện tháng nào bị lệch, sau đó đối chiếu với sổ phụ NH)