Kê khai điều chỉnh bổ sung thuế GTGT

Thảo luận trong 'MISA SME.NET 2017' bắt đầu bởi Huyền Trang, 20/3/18.

  1. Huyền Trang

    Huyền Trang New Member

    Admin cho e hỏi, cách kê khai bổ sung, điều chỉnh thuế GTGT trường hợp kê khai hai lần 1 hóa đơn và kê khai thiếu 1 hóa đơn trên misa 2017
     
  2. Hồ Thị Trang_MISA

    Hồ Thị Trang_MISA Moderator Nhân viên MISA

  3. Huyền Trang

    Huyền Trang New Member

    Em hỏi các bước kê khai bổ sung điều chỉnh và hạch toán 2 trường hợp đấy trên Misa 2017 mà chị
     
  4. Hồ Thị Trang_MISA

    Hồ Thị Trang_MISA Moderator Nhân viên MISA

    Thưa quý khách hàng,
    MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
    Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!
    P/S: Nếu vướng mắc sản phẩm MISA SME.NET 2017 quý khách hàng có thể trao đổi vướng mắc tại link Chatbot: https://www.facebook.com/messages/t/MISA.SME
     
  5. HTLE_MISA

    HTLE_MISA Member

    Thưa chị TRang!
    - Trong trường hợp chị phát hiện Quý trước kê khai thừa hóa đơn GTTG đầu vào chị làm như sua:
    + Vào NGhiệp vụ/ Thuế/ Lập tờ khai bổ sung của tháng, quý sai theo thông số đúng/ SAu đó lập bút tóa điều chỉnh hạch toán Nợ TK liên quan/ Có TK133: Số tiền thuế sai.
    - Trong trường hợp Quý trước , tháng trước chị quên không kê khai một hóa đơn đầu vào thì chị không cần phải làm tờ khai bsung mà Chứng tư đó sẽ chuyển sang quý, tháng hiện tại kê khai vẫn được nhé. Tại thời điểm ngày chứng từ . Chị làm bút toán mua hàng nhưng không tích Nhận kèm hóa đơn để phản anh hàng nhập kho hoặc chi phí. SAu đó đến thời đểm hiện tại ( phát hiện thiếu) chị vào nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán phần thuế Nợ 133/ Có TK liên quan Số tiền thuế của hóa đơn và kê khai thông tin của hóa đơn để lên tờ khai nhé.
    Chúc chị thành công!
     
  6. Huyền Trang

    Huyền Trang New Member

    Trường hợp kê khai thiếu hóa đơn đầu vào năm 2017 nhưng năm 2018 mới phát hiện ra, mình muốn kê khai bổ sung điều chỉnh hóa đơn đấy vào tháng 12 năm 2017 thì làm thế nào? và hạch toán như thế nào vậy ad?
     
  7. HTLE_MISA

    HTLE_MISA Member

    Thưa chị TRang!
    Trong trường hợp này hóa đơn đầu vào năm 2017 nhưng năm 2018 mới phát hiện ra chị làm như sau:
    -Do là hóa đơn đầu vào nên không khấu trừ ở quý trước thì có thể chuyển sang các quý sau để khấu trừ. Trong trường hợp này chị không cần phải lập tờ khai điều chỉnh mà đến quý phát hiện kê khai thiếu hóa đơn chị Nhập hóa đơn mua vào và kê khai vào Quý phát hiện ra hóa đơn thiếu chị hạch toán hóa đơn đầu vào và kê khai thuế đầu vào tại quý đó là được nhé
    Chúc chị thành công!
     
  8. TuyetTrung

    TuyetTrung New Member

    vậy cho mình hỏi chi phí của hóa đơn này có được tính vào năm 2018 hay ko? hay phải làm thế nào?
     
  9. Nguyễn Thị Ngọc

    Nguyễn Thị Ngọc Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa Anh/Chị
    Khi hạch toán lên Phần mềm ngày hạch toán Anh/Chị để năm 2018 và ngày chứng từ anh/chị để năm 2017.
    Và các hoá đơn này sẽ được tính vào năm 2018 nhé.
    Tuy nhiên
     
  10. Chào các bạn!
    Cho mình hỏi mình đã làm bổ sung tờ khai bổ sung thuế GTGT quý 3/2018 vào ngày 29/1/2019 và điều chỉnh giảm trên tờ khai quý IV/2018 nộp ngày 30/1/2019.
    Vậy cho mình hỏi mình sẽ hạch toán điều chỉnh trêm misa giảm vào ngày 31/12/2018 có đúng không ạ? Hay là hạch toán điều chỉnh vào ngày làm tờ khai, nếu vậy thì số thuế GTGT phải nộp trên BCTC sẽ ko khớp với tờ khai quý 4
    Mong các bạn hướng dẫn giúp
     
  11. Trần Thị Hoa

    Trần Thị Hoa Member Nhân viên MISA

    Thưa chị!
    Để xử lý các vấn đề về lâp, nộp, xóa các loại tờ khai thuế GTGT, nộp thuế, hoàn thuế GTGT, thiết lập mặc định nhóm HHDV mua vào trên chứng từ, chị xem hướng dẫn tại link sau nhé: https://goo.gl/GBWFUC
    Trân trọng
     
  12. Chào các bạn!
    Cho mình hỏi mình đã làm bổ sung tờ khai bổ sung thuế GTGT quý 3/2018 vào ngày 29/1/2019 và điều chỉnh giảm trên tờ khai quý IV/2018 nộp ngày 30/1/2019.
    Vậy cho mình hỏi mình sẽ hạch toán điều chỉnh trêm misa giảm vào ngày 31/12/2018 có đúng không ạ? Hay là hạch toán điều chỉnh vào ngày làm tờ khai, nếu vậy thì số thuế GTGT phải nộp trên BCTC sẽ ko khớp với tờ khai quý 4
    Mong các bạn hướng dẫn giúp
    Minh hoi cau nay ma ban oi
     
  13. Có ai trả lời câu hỏi trên giúp mình được không?
     
  14. Thuận Nguyễn

    Thuận Nguyễn Moderator Thành viên BQT Nhân viên MISA

    Thưa chị,
    Bút toán hạch toán điều chỉnh sẽ để ngày phát hiện ra sai sót. Như vd của chị phát hiện sai sót quý IV thì ngày hạch toán nằm trong quý IV là đúng nhé! Khi đó sẽ khớp với sổ cái và thuế ạ!
    Trân trọng cảm ơn!
     
    Trần Thị Thúy Nga thích bài này.

Chia sẻ trang này