hạch toán unc

[Thanh Tan]

Chào Misa,
Ngày 29/12/2018 bên mình chuyển trả cho cty A ủy nhiệm chi là 10 triệu, nhưng do 29/12/2018 là ngày thứ bảy nên cty A không nhận được tiền mà đến 02/01/2019 tiền mới vô tài khoản của cty A , do đó cty A hạch toán khoản 10 triệu này bên sổ sách của họ vào 02/01/2019 dẫn đến với bảng đôi chiếu công nợ tháng 12/2018 cty A giữa cty A với cty bên mình ko có khoản 10 triệu này (họ trừ vào công nợ tháng 1/2019 )

Nhưng bên sổ phụ của ngân hàng thì ngân hàng trừ 10 triệu vào 29/12/2018

Nếu mình hạch toán UNC 10 triệu này vào 29/12/2018 thì khớp với số dư cuối năm 2018 với ngân hàng, nhưng lại ko khớp công nợ cuối năm 2018 với cty A

Xin hỏi Misa trong trường hợp này mình nên làm thế nào ?
mình nên hạch toán thế nào cho khớp với số dư cuối năm 2018 của Ngân hàng và cty A ?
Nhờ Misa tư vấn dùm
Cảm ơn nhiều!

 

[Lê Thị Hoài Thương]

Chào Misa,
Ngày 29/12/2018 bên mình chuyển trả cho cty A ủy nhiệm chi là 10 triệu, nhưng do 29/12/2018 là ngày thứ bảy nên cty A không nhận được tiền mà đến 02/01/2019 tiền mới vô tài khoản của cty A , do đó cty A hạch toán khoản 10 triệu này bên sổ sách của họ vào 02/01/2019 dẫn đến với bảng đôi chiếu công nợ tháng 12/2018 cty A giữa cty A với cty bên mình ko có khoản 10 triệu này (họ trừ vào công nợ tháng 1/2019 )

Nhưng bên sổ phụ của ngân hàng thì ngân hàng trừ 10 triệu vào 29/12/2018

Nếu mình hạch toán UNC 10 triệu này vào 29/12/2018 thì khớp với số dư cuối năm 2018 với ngân hàng, nhưng lại ko khớp công nợ cuối năm 2018 với cty A

Xin hỏi Misa trong trường hợp này mình nên làm thế nào ?
mình nên hạch toán thế nào cho khớp với số dư cuối năm 2018 của Ngân hàng và cty A ?
Nhờ Misa tư vấn dùm
Cảm ơn nhiều!

Kính thưa quý khách hàng!
Trường hợp này bên mình có thể thông qua tài khoản trung gian là 3388 để hạch toán nhé
Ngày 29/12/2018: Lập UNC ghi nhận Nợ 3388/Có 1121
Ngày 02/01/2019: Xác nhận Thanh toán NCC: Nợ 331/Có 3388
Trân trọng cảm ơn!

 

[VNA111]

Chào bạn,
Tình huống của bạn có là MS hay cụ MS thì cũng chịu
Chênh lệch công nợ 31/12 nảy sinh là do ngân hàng, bạn sao xử lý ở công ty A kia được. Họ cũng có sổ phụ của họ chứ.
Theo mình nên để nguyên vậy, cần đối chiếu công nợ trên BB bạn đề nghị họ ghi rõ chênh lệch công nợ do tiền vào TK của họ khi đã sang năm 2019 thì ai chả phải nghe.
Trân trọng.

 

[VNA111]

Kính thưa quý khách hàng!
Trường hợp này bên mình có thể thông qua tài khoản trung gian là 3388 để hạch toán nhé
Ngày 29/12/2018: Lập UNC ghi nhận Nợ 3388/Có 1121
Ngày 02/01/2019: Xác nhận Thanh toán NCC: Nợ 331/Có 3388
Trân trọng cảm ơn!

Bạn này hay nhỉ
UNC người ta ghi rõ là chuyển tiền cho NCC A thì hạch toán vậy giải thích sao?

 

[Thanh Tan]

Kính thưa quý khách hàng!
Trường hợp này bên mình có thể thông qua tài khoản trung gian là 3388 để hạch toán nhé
Ngày 29/12/2018: Lập UNC ghi nhận Nợ 3388/Có 1121
Ngày 02/01/2019: Xác nhận Thanh toán NCC: Nợ 331/Có 3388
Trân trọng cảm ơn!

Xin hỏi Misa :
Ngày 29/12/2018 :Lập UNC ghi nhận Nợ 3388/Có 1121 <<<vào phân hệ nào hạch toán ?
Ngày 02/01/2019: Xác nhận Thanh toán NCC: Nợ 331/Có 3388 <<vào phân hệ nào hạch toán ?
Xin cảm ơn!

 

[Thuận Nguyễn]

Xin hỏi Misa :
Ngày 29/12/2018 :Lập UNC ghi nhận Nợ 3388/Có 1121 <<<vào phân hệ nào hạch toán ?
Ngày 02/01/2019: Xác nhận Thanh toán NCC: Nợ 331/Có 3388 <<vào phân hệ nào hạch toán ?
Xin cảm ơn!

Thưa anh,
Ngày 29/12/2018 :Lập UNC ghi nhận Nợ 3388/Có 1121 => Anh vào phân hệ Ngân hàng/ Chi tiền
Ngày 02/01/2019: Xác nhận Thanh toán NCC: Nợ 331/Có 3388 => Anh vào phân hệ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác
Sau đó vào Nghiệp vụ/ Mua hàng/ Đối trừ chứng từ theo hướng dẫn Tại đây (Để giảm trừ công nợ trên hóa đơn)
Trân trọng cảm ơn!

 

[VNA111]

Khùng
Giả dụ người đọc Báo cáo cần giải trình khoản treo 3388 này thì bạn định đối chiếu với ai để xác nhận nhỉ?

 

[Thuận Nguyễn]

Thưa anh/chị,
Nếu anh/chị sử dụng số liệu để theo dõi nội bộ và muốn khớp với sổ phụ thì anh/chị làm như MISA hướng dẫn
Nếu anh/chị sử dụng số liệu để báo cáo thuế thì có thể làm như anh VNA111 hướng dẫn nhé!
Trân trọng cảm ơn!

 

[Thanh Tan]

Misa có thể nói rõ hơn chút được ko ạ ? nghĩa là hạch toán thế nào ạ ?

 

[Thuận Nguyễn]

Misa có thể nói rõ hơn chút được ko ạ ? nghĩa là hạch toán thế nào ạ ?

Thưa anh,
1/ Nếu anh sử dụng để theo dõi nội bộ thì anh làm như sau:
Thưa anh,
Ngày 29/12/2018 :Lập UNC ghi nhận Nợ 3388/Có 1121 => Anh vào phân hệ Ngân hàng/ Chi tiền
Ngày 02/01/2019: Xác nhận Thanh toán NCC: Nợ 331/Có 3388 => Anh vào phân hệ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác
Sau đó vào Nghiệp vụ/ Mua hàng/ Đối trừ chứng từ theo hướng dẫn Tại đây (Để giảm trừ công nợ trên hóa đơn)
2/ Nếu anh sử dụng để báo cáo thuế để tránh thuế bắt bẻ thì anh có thể làm như anh VNA111 hướng dẫn
"Chênh lệch công nợ 31/12 nảy sinh là do ngân hàng, bạn sao xử lý ở công ty A kia được. Họ cũng có sổ phụ của họ chứ.
Theo mình nên để nguyên vậy, cần đối chiếu công nợ trên BB bạn đề nghị họ ghi rõ chênh lệch công nợ do tiền vào TK của họ khi đã sang năm 2019 thì ai chả phải nghe."
Anh/chị có thể tham khảo thêm các công ty tư vấn thuế hoặc thuế để hiểu rõ hơn nhé!
Trân trọng cảm ơn!