Hạch toán thuế lệch tháng trong phần mềm Misa

Cho hỏi là mình xuất hóa đơn doanh thu tháng này nhưng kê khai thuế tháng sau, thì phần thuế GTGT đầu ra hạch toán như thế nào để lên bảng kê bán ra trong báo cáo thuế?
 

DIEU NGUYENTHI AI

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Dạ thưa chị, mình ghi nhận doanh thu thời điểm nào thì kê khai thời điểm đó cho dù có thu tiền hay ghi nhận công nợ ạ. Còn như trường hợp chị đề cập thì kê khai khác thời điểm rồi.
 
ý là doanh thu đã kết thúc ngày cuối tháng nhưng qua ngày 1 của tháng sau mới chốt sổ và xuất hóa đơn được, nếu ghi nhận doanh thu theo hóa đơn ngày 01 của tháng sau thì ko đúng với doanh thu thực tế. Còn nếu ghi nhận doanh thu của tháng trên hóa đơn thì cuối năm có điều chỉnh trên báo cáo quyết toán không?
 

DIEU NGUYENTHI AI

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Dạ thưa chị, đối với đơn vị bán ra thì thời điểm kê khai thuế là thời điểm lập hóa đơn, doanh thu của mình chị muốn hạch toán cuối tháng trước, nhưng lại kê khai hóa đơn đầu tháng sau thì khi quyết toán thuế thì phải giải trình thuế hợp lý chị nhé.
 
Top