Hạch toán phí ngân hàng khi trả tiền nhà cung cấp

[Nguyễn Mai Hương]

Cách 1: Trả tiền nhà cung cấp trên Chứng từ Chi tiền gửi
Anh/Chị vào Nghiệp vụ/ Ngân hàng/ Chi tiền gửi/Nội dung TT: Chi khác.
Hạch toán dòng 1: số tiền trả NCC: Nợ 331/ Có 112
dòng 2: số tiền phí ngân hàng: Nợ TK chi phí/ Có 112
Chọn đối tượng là Nhà cung cấp cần trả tiền.

Nếu anh/chị cần theo dõi công nợ phải trả theo từng hóa đơn thì thực hiện thêm bước đối trừ chứng từ (Nghiệp vụ/ Mua hàng/ Đối trừ chứng từ) (HD chi tiết: http://help.sme2019.misa.vn/html_14070200.htm)

Cách 2: Hạch toán trên một chứng từ riêng.
Nếu anh/chị trả tiền nhà cung cấp bằng cách vào Nghiệp vụ/ Mua hàng/ Trả tiền nhà cung cấp (HD: http://help.sme2019.misa.vn/html_14100000.htm) anh/chị sẽ không thêm được một dòng trên chứng từ Trả tiền nhà cung cấp.
Trường hợp này anh/chị hạch toán phí ngân hàng trên 1 chứng từ Ủy nhiệm chi riêng nhé.
Hạch toán Nợ TK chi phí/ Có 112: số tiền phí ngân hàng