Cách hạch toán bù trừ công nợ trường hợp ngày hạch toán khác với ngày chứng từ

[Nguyễn Trang 001]

Ngày 31/5/2021 công ty có mua 1 công cụ dụng cụ của nhà cung cấp (đồng thời là KH), nhưng quý 2/2021 kt không khai thuế mà để đến quý 4/2021 mới khai thuế.
Ngày ghi tăng ccdc là ngày 1.10.2021
Ngày 16/6/2021 thì nhà cung cấp chuyển tiền hàng thì thực hiện bù trừ công nợ.

Bảng cân đối tài khoản quý 2 tk 331 phải trả nhà cung cấp vẫn treo nợ nhưng đã có bù trừ ngày 16.06.2021, nhưng bảng cân đối kế toán cuối năm thì khớp công nợ.
Anh/ chị cho hỏi hạch toán như vậy là đúng hay sai.

 

[Nguyễn Trang 001]

Mong muốn Bảng cân đối kế toán quý 2 thì sẽ khớp công nợ với nhà cung cấp và khớp với thuế ở quý 4/2021

 

[Nguyễn Trọng Đại]

dạ hạch toán vậy được rồi mà chị!

 

[Nguyễn Trang 001]

Nhưng ở quý 2 chỗ phải trả nhà cung cấp vẫn đang treo nợ ạ. và như vậy nếu mình xem lại công nợ của quý 2 nó vẫn treo như vậy thì có đúng không ạ. và cách hạch toán em làm như vậy không ảnh hưởng đến các sổ khác phải không ạ.