Nguyễn Trang 001
New Member
Ngày 31/5/2021 công ty có mua 1 công cụ dụng cụ của nhà cung cấp (đồng thời là KH), nhưng quý 2/2021 kt không khai thuế mà để đến quý 4/2021 mới khai thuế.
Ngày ghi tăng ccdc là ngày 1.10.2021
Ngày 16/6/2021 thì nhà cung cấp chuyển tiền hàng thì thực hiện bù trừ công nợ.
Bảng cân đối tài khoản quý 2 tk 331 phải trả nhà cung cấp vẫn treo nợ nhưng đã có bù trừ ngày 16.06.2021, nhưng bảng cân đối kế toán cuối năm thì khớp công nợ.
Anh/ chị cho hỏi hạch toán như vậy là đúng hay sai.
Ngày ghi tăng ccdc là ngày 1.10.2021
Ngày 16/6/2021 thì nhà cung cấp chuyển tiền hàng thì thực hiện bù trừ công nợ.
Bảng cân đối tài khoản quý 2 tk 331 phải trả nhà cung cấp vẫn treo nợ nhưng đã có bù trừ ngày 16.06.2021, nhưng bảng cân đối kế toán cuối năm thì khớp công nợ.
Anh/ chị cho hỏi hạch toán như vậy là đúng hay sai.
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy