Báo cáo tình hình tài chính - Chỉ tiêu phải thu khác, phải trả khác lên không đúng

[Nguyễn Mai Hương]

Biểu hiện: Trường hợp anh/chị xem trên báo cáo tình hình tài chính chỉ tiêu Nợ phải thu khác, Nợ phải trả khác lên không đúng so với số dư trên Bảng cân đối số phát sinh.

Ví dụ: Trên Báo cáo tình hình tài chính số đầu năm là 18.907.891 nhưng trên BCĐ SPS đang không có số dư

Giải pháp:
--- Mở Bảng cân đối SPS, Mẫu số dư 2 bên, kiểm tra tài khoản 138, 338, 332, 334....
Báo cáo mẫu số dư 2 bên sẽ thể hiện số dư chi tiết theo từng đối tượng, đúng với số liệu lên báo cáo tình hình tài chính

Cách xử lý
--- Đối với số đầu năm
Vào Nghiệp vụ/ Nhập số dư ban đầu
+ Nếu thực tế đầu kỳ không có số dư, bấm chuột phải vào TK đang có số dư/ Xóa

+ Nếu thực tế có số dư nhưng số dư chưa đúng, mở tài khoản đó lên nhập lại số dư

--- Đối với số cuối năm
Xem xét thực tế đơn vị có cần theo dõi tài khoản 338, 138 chi tiết theo từng đối tượng cụ thể không, hay chỉ cần theo dõi số tổng
+ Nếu không cần theo dõi 138, 338 theo đối tượng
Vào Danh mục/ Tài khoản/ Hệ thống tài khoản/ Bỏ tích nút chi tiết theo Đối tượng

+ Nếu cần theo dõi 138, 338 chi tiết theo đối tượng
Mở lại các chứng từ hạch toán xem đã chọn đúng đối tượng Nợ, đối tượng Có chưa & sửa lại cho đúng.