Báo cáo Danh sách tài sản tại nơi sử dụng, Sổ theo dõi tài sản cố định tại nơi sử dụng bị sai

[Nguyễn Thị Thương MISA]

Vấn đề:
Báo cáo Danh sách tài sản tại nơi sử dụng, Sổ theo dõi tài sản cố định tại nơi sử dụng bị sai

Giải pháp:
Biểu hiện : Một mã Tài sản hiển thị trên 2 phòng ban khác nhau
Nguyên nhân: Do tài sản được ghi sổ (ghi sổ vào số dư hoặc ghi tăng) ở phòng ban này nhưng sau đó khi có sự thay đổi về phòng ban sử dụng, người sử dụng lại vào Danh mục tài sản đó và sửa sang phòng ban khác mà không làm bút toán Điều chuyển phòng ban.
Khắc phục:

• Đối với tài sản là số dư:

• Bước 1: Nhân bản sang 1 tài sản mới và để là phòng ban mới hoặc để phòng ban cũ nhưng hướng dẫn khách hàng làm chứng từ Điều chuyển phòng ban để chuyển sang phòng ban mới.

• Bước 2: Xóa tài sản lỗi do tự ý sửa phòng ban trong Danh mục tài sản cố định đó đi.

• Đối với tài sản là phát sinh:
  • Cách 1: Mở chứng từ ghi tăng của tài sản đã sửa và sửa theo phòng ban mới (bản chất khi NSD sửa Phòng ban ở Danh mục tài sản khai báo thì phần mềm không tự động cập nhật vào chứng từ liên quan).
  • Cách 2: Sửa trong danh mục khai báo tài sản thông tin phòng ban về phòng ban cũ (phòng ban trên chứng từ ghi tăng) Sau đó lập chứng từ Điều chuyển phòng ban để thực hiện điều chuyển sang phòng ban mới.