Định khoản 642 - phân bổ 242 --> âm 242

[yenhau10]

• Số liệu trên Sổ theo dõi CCDC, chi phí trả trước và sổ cái tài khoản 242 không khớp nhau

Nguyên nhân 3: Có chứng từ ghi tăng CCDC số kỳ phân bổ là 24 nhưng trên chứng từ hạch toán CCDC lại hạch toán Nợ TK 642 dẫn đến Giá trị còn lại trên sổ CCDC và số dư TK 242 trên sổ cái lệch nhau
--> Do hạch toán nguồn gốc hình thành TK Nợ 642 (lẽ ra là 242), mà đã phân bổ 24 tháng hết rồi. Giờ làm thế nào để k bị thay đổi BC từ năm 2016 được mn ơi (

Cty thành lập năm 2016, lỗ từ năm đó đến nay, chưa quyết toán thuế.
Mình định làm:
N642/C111: -14tr
N242/C111: 14tr
Xin đc chỉ giáo

 

[Phạm Thùy Nga]

Thưa anh/chị, những vấn đề này anh/chị đăng lại câu hỏi trên trang cộng đồng sau để những đơn vị sử dụng MISA cùng hỗ trợ nhé: https://goo.gl/AMYkN8

 

[yenhau10]

Thưa anh/chị, những vấn đề này anh/chị đăng lại câu hỏi trên trang cộng đồng sau để những đơn vị sử dụng MISA cùng hỗ trợ nhé: https://goo.gl/AMYkN8

Mình đăng rồi nhưng chưa được câu trả lời thỏa đáng.

 

[Vũ Văn Tiến]

Thưa Anh/Chị,
Theo ý kiến của em, trường hợp của đơn vị mình đang lỗ, vì thế nên từ 2016 -> 2018 mình chưa phải nộp thuế, trường hợp này bên mình không muốn làm thay đổi báo cáo tài chính từ năm 2016 đến năm 2018 thì trong năm 2019 mình có thể thực hiện điều chỉnh lại như sau:
Nợ 242: 14tr
Có 4211: 14tr
Anh/Chị có thể tham khảo thêm ý kiến của các bạn kiểm toán để có cách xử lý hợp lý nhất.
Em cảm ơn!

 

[yenhau10]

Thưa Anh/Chị,
Theo ý kiến của em, trường hợp của đơn vị mình đang lỗ, vì thế nên từ 2016 -> 2018 mình chưa phải nộp thuế, trường hợp này bên mình không muốn làm thay đổi báo cáo tài chính từ năm 2016 đến năm 2018 thì trong năm 2019 mình có thể thực hiện điều chỉnh lại như sau:
Nợ 242: 14tr
Có 4211: 14tr
Anh/Chị có thể tham khảo thêm ý kiến của các bạn kiểm toán để có cách xử lý hợp lý nhất.
Em cảm ơn!

Mình lại không có kiểm toán, công ty nhỏ thôi mà. Vậy cứ làm theo cách của bạn được chứ, mình cũng thấy hợp lý

 

[Vũ Văn Tiến]

Mình lại không có kiểm toán, công ty nhỏ thôi mà. Vậy cứ làm theo cách của bạn được chứ, mình cũng thấy hợp lý

Thưa Anh/Chị,
Anh chị có thể tham khảo cách xử lý trên nhé do bên mình mới thành lập, nên chưa phải nộp thuế và không ảnh hưởng gì tới việc kết chuyển lỗ từ các năm trước. Nếu bạn bè của chị có ai làm kiểm toán thì mình cũng có thể hỏi thêm.
Em cảm ơn!

 

[yenhau10]

Thưa Anh/Chị,
Anh chị có thể tham khảo cách xử lý trên nhé do bên mình mới thành lập, nên chưa phải nộp thuế và không ảnh hưởng gì tới việc kết chuyển lỗ từ các năm trước. Nếu bạn bè của chị có ai làm kiểm toán thì mình cũng có thể hỏi thêm.
Em cảm ơn!

Ok, cảm ơn bạn đã trợ giúp nhé

 

[yenhau10]

Thưa Anh/Chị,
Theo ý kiến của em, trường hợp của đơn vị mình đang lỗ, vì thế nên từ 2016 -> 2018 mình chưa phải nộp thuế, trường hợp này bên mình không muốn làm thay đổi báo cáo tài chính từ năm 2016 đến năm 2018 thì trong năm 2019 mình có thể thực hiện điều chỉnh lại như sau:
Nợ 242: 14tr
Có 4211: 14tr
Anh/Chị có thể tham khảo thêm ý kiến của các bạn kiểm toán để có cách xử lý hợp lý nhất.
Em cảm ơn!

Bạn ơi, mình có thể làm là
Nợ 242 / Có 642: 14tr được không?

 

[Vũ Văn Tiến]

Bạn ơi, mình có thể làm là
Nợ 242 / Có 642: 14tr được không?

Thưa Anh/Chị,
Theo em khoản này là khoản điều chỉnh tăng lợi nhuận của các năm trước vì thế điều chỉnh vào tài khoản 4211 mới hợp lý nhé.
Em cảm ơn!