XUẤT HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ GIẢM THUẾ GTGT THEO NQ406 CHO KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG PHẦN MỀM MISA SME 2019 R5 TRỞ VỀ TRƯỚC.

[Nguyễn Thị Diễm Ngọc]

MISA xin gửi hướng dẫn thực hiện xuất hóa đơn điện tử giảm thuế GTGT 30% theo NQ406 cho khách hàng sử dụng phần mềm MISA SME

I. Để đảm bảo tốt nhất và chính xác nhất thì mời Quý khách hàng nâng cấp lên MISA SME 2022 R6.

Liên hệ gia hạn, nâng cấp phần mềm SME phiên bản cũ (2021 về trước) lên bản mới SME 2022, AMIS Kế toán; Mua hóa đơn điện tử:

• Gọi hotline: 090 488 5833 (hotline bán hàng/nâng cấp/gia hạn)
• Liên hệ theo số văn phòng Tại đây

II. Đối với những khách hàng hết hạn nâng cấp, vẫn sử dụng các bản phần mềm trước đó ( từ MISA SME.NET 2019 R5 trở về trước ) thực hiện theo các bước sau đây:

1. Đối với đơn vị tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ:

Bước 1: Nâng cấp cho phần mềm đang dùng MISA SME.NET 2017 lên phiên bản R46 (Nếu phần mềm đang là MISA SME.NET 2017 phiên bản R46 hoặc MISA SME.NET 2019 thì bỏ qua bước này)​

• Hướng dẫn thực hiện xem Tại đây

Bước 2: Lên web meInvoice.vn để phát hành hóa đơn​

• Hướng dẫn thực hiện xem Tại đây

Bước 3: Lấy hóa đơn đã phát hành theo NQ406 xuống phần mềm MISA SME.NET 2017 và cập nhật trạng thái phát hành​

• Lập chứng từ bán hàng: Vào Chứng từ bán hàng/Lập chứng từ bán hàng kèm hóa đơn như bình thường: Nhập % thuế là 5 hoặc 10% như thường lệ.
• Sửa lại số Tiền thuế GTGT theo NQ406: tự gõ lại giá trị (Theo số 70% x 10% hoặc 70% x 5%) => Cất chứng từ

Bước 4: Cập nhật trạng thái phát hành các hoá đơn về các chứng từ bán hàng đã lập:​

Thực hiện phát hành hóa đơn điện tử, phần mềm bật thông báo Hoá đơn phát hành (Như hình) thì thực hiện tiếp theo các bước sau:​

​

• Nhấn Xem HĐ đã phát hành hoặc nhấn Xem tại cột Xem HĐ đã phát hành: để kiểm tra thông tin của hóa đơn đã được phát hành và lưu trữ trên Cloud.

• Nhấn Xem HĐ hiện trên phần mềm hoặc nhấn Xem tại cột Xem HĐ trên phần mềm: để xem hóa đơn đang muốn phát hành trên phần mềm.

• Kiểm tra xem hóa đơn trên Cloud có đúng là hóa đơn đang muốn phát hành trên phần mềm hay không:

+ Nếu Đúng: cần đảm bảo nội dung hóa đơn trên phần mềm giống với hóa đơn trên Cloud.​

+ Nếu Không đúng: cần tìm hóa đơn đúng trên phần mềm để phát hành lại hoặc chỉnh sửa nội dung hóa đơn trên phần mềm giống với hóa đơn trên Cloud.​

• Nhấn Cập nhật. Chương trình sẽ cập nhật lại Ngày hóa đơn và Trạng thái phát hành của hóa đơn trên phần mềm giống với hóa đơn trên Cloud.

2. Đối với đơn vị tính thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp​

Anh/Chị tự hạch toán số thuế GTGT được giảm như sau:​

• Tạo 1 mặt hàng Giảm thuế GTGT

• Trên chứng từ bán hàng được sinh ra, chọn thêm dòng mặt hàng Giảm thuế GTGT, tự tính thuế GTGT giảm = Thành tiền * Tỷ lệ tính thuế theo quy định của nhóm ngành nghề tương ứng * 30%

Cách 1: Hạch toán TK công nợ 33311, TK doanh thu 131 (hoặc 111, 112… tùy theo ghi nhận nợ hay thu tiền ngay), nhập số tiền giảm vào cột thành tiền​

Cách 2: Hạch toán TK công nợ/chi phí giống hàng hóa, nhập số tiền thuế giảm vào cột tiền chiết khấu, TK chiết khấu tương ứng dòng sửa lại 33311​

Ghi chú: Đối với phụ lục giảm thuế theo Nghị định 92 thì khách hàng sẽ lập trên HTKHH​

LIÊN HỆ ĐẾN MISA NHƯ THẾ NÀO?

Liên hệ để giải đáp vướng mắc về Thông tư, lộ trình đáp ứng và triển khai hóa đơn điện tử theo Nghị quyết 406 bằng cách:

• Đăng câu hỏi vướng mắc cần tư vấn, hỗ trợ lên Cộng đồng hỗ trợ MISA (Ưu tiên): TẠI ĐÂY
• Liên hệ tổng đài tư vấn MISA: TẠI ĐÂY

Liên hệ gia hạn, nâng cấp phần mềm SME phiên bản cũ (2021 về trước) lên bản mới SME 2022, AMIS Kế toán; Mua hóa đơn điện tử:

• Gọi hotline: 090 488 5833 (hotline bán hàng/nâng cấp/gia hạn)
• Liên hệ theo số văn phòng Tại đây

Trân trọng cám ơn!