Nếu có vướng mắc trong quá trình sử dụng, bạn sẽ được giải đáp miễn phí bởi MISA qua kênh này
BẤM VÀO ĐÂY
I. Dự toán ngân sách
1. Nhận dự toán đầu năm
Vào Kho bạc/ Nhận dự toán ➔ Chọn đầu năm hoặc bổ sung ➔ Nhập diễn giải, ngày chứng từ, ngày hạch toán ( Nếu quyết định giao năm 2020 có ngày tháng 12/2019 thì nhập ngày hạch toán 01/01/2020)
Nợ 00821 (00822) ➔ chọn nguồn , số tiền, nhóm mục chi: nhóm IV ➔ Nhấn Cất
Nếu muốn sửa lại chứng từ: nhấn Bỏ ghi ➔ nhấn sửa. Sau đó sửa lại chứng từ và nhấn Cất lại.
2. Điều chỉnh dự toán (tăng hoặc giảm)
Điều chỉnh dự toán từ nguồn này sang nguồn khác
Vào Kho bạc/ Điều chỉnh dự toán ➔ Chọn ngày chứng từ, ngày hạch toán
Nhập số tiền ở ô điều chỉnh: Nếu nguồn giảm nhập số tiền âm (-); nếu nguồn tăng nhập số tiền dương (+)
II. Quy trình hạch toán chi hoạt động
1. Chuyển khoản chi hoạt động
Vào Kho bạc/ Chuyển khoản kho bạc:
Nhập TK, chọn đơn vị nhận, lý cho chi, Ngày chứng từ, ngày hạch toán.
Nợ 611.../ Có 511.. ➔ chọn nguồn, tiểu mục, số tiền, nghiệp vụ (Thực chi)
Nhấn vào Cập nhật hạch toán đồng thời
Tự động định khoản Có 0082...➔ Nhấn Cất.
Vào IN: Bảng kê chứng từ thanh toán/ tạm ứng (TT39), Giấy rút dự toán ( TT 77) hoặc Xuất khẩu DVC nộp trực tuyến KBNN
(*) Lưu ý:
(*) Muốn nhân bản chứng từ (copy chứng từ tương tự tháng trước giảm thời gian nhập lại)
Vào Kho bạc/ Chuyển khoản kho bạc/ Danh sách chuyển khoản kho bạc ➔ Chọn chứng từ ➔ Nhấn chuột phải ➔ Chọn nhân bản ➔ nhấn đồng ý ➔ Sửa lại ngày tháng, số tiền ➔ Nhấn vào Cập nhập hạch toán đồng thời ➔ Nhấn Cất
2. Rút tạm ứng về chi hoạt động
Bước 1: Rút tiền về nhập quỹ
Bước 2: Chi tiền
Bước 3: Thanh toán tạm ứng
Bước 4: Điều chỉnh tiểu mục đã rút (rút tiểu mục này chi tiểu mục khác)
3. Quy trình hạch toán rút tiền mặt thực chi chi hoạt động
Bước 1: Chi tiền mặt tại quỹ
Bước 2: Rút tiền về nhập quỹ
4. Chuyển khoản tạm ứng
Bước 1: Chuyển khoản
Bước 2: Thanh toán tạm ứng
Thao tác giống như thanh toán tạm ứng tiền mặt phía trên (Mục số 2 - bước 3)
BẤM VÀO ĐÂY
I. Dự toán ngân sách
1. Nhận dự toán đầu năm
Vào Kho bạc/ Nhận dự toán ➔ Chọn đầu năm hoặc bổ sung ➔ Nhập diễn giải, ngày chứng từ, ngày hạch toán ( Nếu quyết định giao năm 2020 có ngày tháng 12/2019 thì nhập ngày hạch toán 01/01/2020)
Nợ 00821 (00822) ➔ chọn nguồn , số tiền, nhóm mục chi: nhóm IV ➔ Nhấn Cất
Nếu muốn sửa lại chứng từ: nhấn Bỏ ghi ➔ nhấn sửa. Sau đó sửa lại chứng từ và nhấn Cất lại.
2. Điều chỉnh dự toán (tăng hoặc giảm)
Điều chỉnh dự toán từ nguồn này sang nguồn khác
Vào Kho bạc/ Điều chỉnh dự toán ➔ Chọn ngày chứng từ, ngày hạch toán
Nhập số tiền ở ô điều chỉnh: Nếu nguồn giảm nhập số tiền âm (-); nếu nguồn tăng nhập số tiền dương (+)
II. Quy trình hạch toán chi hoạt động
1. Chuyển khoản chi hoạt động
Vào Kho bạc/ Chuyển khoản kho bạc:
Nhập TK, chọn đơn vị nhận, lý cho chi, Ngày chứng từ, ngày hạch toán.
Nợ 611.../ Có 511.. ➔ chọn nguồn, tiểu mục, số tiền, nghiệp vụ (Thực chi)
Nhấn vào Cập nhật hạch toán đồng thời
Tự động định khoản Có 0082...➔ Nhấn Cất.
Vào IN: Bảng kê chứng từ thanh toán/ tạm ứng (TT39), Giấy rút dự toán ( TT 77) hoặc Xuất khẩu DVC nộp trực tuyến KBNN
(*) Lưu ý:
- Muốn thể hiện số hóa đơn, ngày hóa đơn, khi nhập chứng từ, nhập vào ô số chứng từ gốc, ngày chứng từ gốc
- Khi in bảng kê: Chọn tính chất nguồn kinh phí, chọn không hiển thị khi có chứng từ gốc. Khi muốn thể hiện cột số lượng, định mức. Vào ô chi tiết số tiền, nhập số lượng, định múc
- Khi in giấy rút (TT77), muốn thể hiện ngày chứng từ hoặc bỏ trống: Nhấn vào In. Chọn giấy rút theo TT77. Nhấn vào thông tin bổ sung. Chọn theo ngày chứng từ, hoặc để trống
- Khi in giấy rút: Vào 3. Cách hiển thị: Chọn số dòng trống 12, số dòng hiển thị trang cuối 0
(*) Muốn nhân bản chứng từ (copy chứng từ tương tự tháng trước giảm thời gian nhập lại)
Vào Kho bạc/ Chuyển khoản kho bạc/ Danh sách chuyển khoản kho bạc ➔ Chọn chứng từ ➔ Nhấn chuột phải ➔ Chọn nhân bản ➔ nhấn đồng ý ➔ Sửa lại ngày tháng, số tiền ➔ Nhấn vào Cập nhập hạch toán đồng thời ➔ Nhấn Cất
2. Rút tạm ứng về chi hoạt động
Bước 1: Rút tiền về nhập quỹ
Vào Kho bạc/ Rút dự toán/ Rút dự toán tiền mặt ➔ Chọn Tạm ứng đã cấp dự toán ➔ Nhập người nhận, diễn giải, ngày CT, ngày HT
Nhập số CT gốc, ngày CT gốc ( nếu có), chọn nguồn, tiểu mục, số tiền ➔ Nhấn Cất ➔ Nhấn đồng ý ➔ Phần mềm tự động định khoản
Nợ 1111/Có 3371.
Nhấn vào Cập nhật hạch toán đồng thời ➔ Nhấn Cất ➔ Vào In/ Giấy rút dự toán ( TT77), Phiếu thu hoặc Xuất khẩu DVC nộp trực tuyến KBNN.
Bước 2: Chi tiền
Vào Tiền mặt/ Phiếu chi: Nhập người nhận, lý do chi. Ngày CT, ngày PC.
Nợ 611.../ Có 1111
Chọn nguồn, tiểu mục, số tiền, chọn nghiệp vụ (Tạm ứng đã cấp dự toán).
Đồng thời nhập Nợ 3371/Có 511...
Nhấn Cất ➔ Vào In: Phiếu chi.
Bước 3: Thanh toán tạm ứng
Vào Kho bạc/ Lập bảng kê/ Bảng kê chứng từ thanh toán tạm ứng đã cấp dự toán ➔ Chọn khoản thời gian ➔ Chọn chứng từ ➔ Nhấn Cất. ➔ Vào In: bảng kê chứng từ thanh toán (TT39), Giấy đề nghị thanh toán tạm ứng ứng trước TT77 hoặc Xuất khẩu DVC nộp trực tuyến KBNN.
Khi kho bạc duyệt. Vào Tab: 2 thanh toán ➔ Chọn chứng từ ➔ Nhấn thanh toán trên thanh công cụ ➔ phần mềm định khoản:
Có 008211: số tiền âm
Có 008212: số tiền dương
Bước 4: Điều chỉnh tiểu mục đã rút (rút tiểu mục này chi tiểu mục khác)
Khi rút tạm ứng 1 mục nhưng thanh toán vào mục khác, Kế toán cần xác định trong năm tài chính sẽ thực hiện rút tạm ứng chỉ duy nhất 1 tiểu mục (ví dụ chỉ rút 7799) hay sẽ rút về nhiều tiểu mục:
- Trường hợp đơn vị không lập chứng từ Điều chỉnh kinh phí, chỉ rút ở tiểu mục 7799 (đảm bảo tất cả các nguồn đều rút ở tiểu mục này) sau đó chi ở các tiểu mục khác ➔ Khi in báo cáo chỉ cần tích chọn "Mẫu tự chủ" trong ô chọn tham số ➔ Phần mềm tự điều chỉnh.
- Trường hợp đơn vị có lập chứng từ Điều chỉnh kinh phí anh chị làm theo hướng dẫn tại đây
(Trên phiếu điều chỉnh anh/chị có thể in được mẫu C2-10/NS: Phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách hoặc Xuất khẩu DVC nộp trực tuyến KBNN)
3. Quy trình hạch toán rút tiền mặt thực chi chi hoạt động
Bước 1: Chi tiền mặt tại quỹ
Vào Tiền mặt/ Phiếu chi: Nhập người nhận, lý do chi. Ngày CT, ngày PC.
Nợ 611.../ Có 1111
Chọn nguồn, tiểu mục, số tiền, chọn nghiệp vụ (Thực chi).
Nhấn Cất ➔ Vào In: Phiếu chi.
Bước 2: Rút tiền về nhập quỹ
Vào Kho bạc/ Lập bảng kê/ bảng kê chứng từ thanh toán thực chi:
Chọn khoảng thời gian, Chọn chứng từ ➔ Nhấn Cất ➔ Vào Tiện Ích/ Sinh giấy rút dự toán tiền mặt ➔ Nhấn Cất ➔ Vào tiện ích/ Sinh phiếu thu
Nợ 1111/Có 511... ➔ Nhấn vào cập nhật hạch toán đồng thời ➔Nhấn Cất ➔ Vào In: Phiếu thu, Giấy rút dự toán, Bảng kê chứng từ thanh toán hoặc Xuất khẩu DVC nộp trực tuyến KBNN
Hoặc theo quy trình rút dự toán tiền mặt thực chi sau đó chi và thanh toán
xem hướng dẫn tại đây
4. Chuyển khoản tạm ứng
Bước 1: Chuyển khoản
Vào Kho bạc/ Rút dự toán/ Rút dự toán chuyển khoản ➔ Chọn Tạm ứng đã cấp dự toán ➔ Nhập người nhận, diễn giải, ngày CT, ngày HT
Nhập số CT gốc, ngày CT gốc ( nếu có), chọn nguồn, tiểu mục, số tiền ➔ Nhấn Cất ➔ Nhấn đồng ý ➔ Phần mềm tự động định khoản.
Nợ 611.../Có 511..., tiểu mục, số tiền, nghiệp vụ (Tạm ứng đã cấp dự toán)
Bấm cập nhật hạch toán đồng thời ➔ Cất.
Bước 2: Thanh toán tạm ứng
Thao tác giống như thanh toán tạm ứng tiền mặt phía trên (Mục số 2 - bước 3)
Sửa lần cuối:
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
