Thuyết minh báo cáo tài chính TT107

[caitoketoan]

Khi lập thuyết minh báo cáo tài chính mục Daonh thu từ NSNN cấp:
- Thường xuyên
- Không thường xuyên
Khi lên số liệu bị sai mà em tìm hoài không được. Vào tìm kiếm để tìm TK nợ TK có; tính chất nguồn kinh phí 12, 13, 15; nhưng vẫn không thấy bị sai
Ví dụ số liệu đúng: tổng doanh thu 1 tỷ, trong đó Thường xuyên 600 triệu, không thường xuyên 400 triệu
Nhưng khi lên thuyết minh BCTC thì Thường xuyên lên 650 triệu, không thường xuyên là 350 triệu. Không biết sai chổ nào
Cách lên số liệu thuyết minh BCTC như thế nào?

 

[Hiền Vương - MISA]

Khi lập thuyết minh báo cáo tài chính mục Daonh thu từ NSNN cấp:
- Thường xuyên
- Không thường xuyên
Khi lên số liệu bị sai mà em tìm hoài không được. Vào tìm kiếm để tìm TK nợ TK có; tính chất nguồn kinh phí 12, 13, 15; nhưng vẫn không thấy bị sai
Ví dụ số liệu đúng: tổng doanh thu 1 tỷ, trong đó Thường xuyên 600 triệu, không thường xuyên 400 triệu
Nhưng khi lên thuyết minh BCTC thì Thường xuyên lên 650 triệu, không thường xuyên là 350 triệu. Không biết sai chổ nào
Cách lên số liệu thuyết minh BCTC như thế nào?

Thưa anh/chị
Thuyết minh BCTC cột doanh thu thường xuyên sẽ lấy công thức: PSDU (5111/911) - PSDU (911/5111)
Cột doanh thu Không thường xuyên sẽ lấy công thức: PSDU (5112/911) - PSDU (911/5112)
Trân trọng

 

[Hải Linh]

chào chị!
chị cho em hỏi số liệu trên Thuyết minh BCTC (mẫu B04/BCTC) phần chi tiết Tiền gửi kho bạc, tiền gửi ngần hàng lên không đúng thì lỗi ở đâu (em gửi kèm ảnh)

 

[Hiền Vương - MISA]

chào chị!
chị cho em hỏi số liệu trên Thuyết minh BCTC (mẫu B04/BCTC) phần chi tiết Tiền gửi kho bạc, tiền gửi ngần hàng lên không đúng thì lỗi ở đâu (em gửi kèm ảnh)View attachment 10511 View attachment 10510 View attachment 10511 View attachment 10511 View attachment 10510

Thưa anh/chị
BC thuyết minh đơn vị đang in số liệu thì tổng của tiền gửi NHKB +tiền gửi ngân hàng sẽ bằng tổng số liệu TK 112 trên bảng cân đối, đơn vị đang xem chi tiết từng TK 112 con mà đi so sánh với bên kia vậy là không đúng, đơn vị phải xem tổng cho TK 112 trên BC BCĐ TK so với 2 chỉ tiêu trên thuyết minh nhé, e cộng 2 số đó lại đúng bằng TK 112 số dư cuối kỳ trên BCĐTK là đúng nhé, không sai ạ?
trân trọng

 

[Hải Linh]

Thưa anh/chị
BC thuyết minh đơn vị đang in số liệu thì tổng của tiền gửi NHKB +tiền gửi ngân hàng sẽ bằng tổng số liệu TK 112 trên bảng cân đối, đơn vị đang xem chi tiết từng TK 112 con mà đi so sánh với bên kia vậy là không đúng, đơn vị phải xem tổng cho TK 112 trên BC BCĐ TK so với 2 chỉ tiêu trên thuyết minh nhé, e cộng 2 số đó lại đúng bằng TK 112 số dư cuối kỳ trên BCĐTK là đúng nhé, không sai ạ?
trân trọng

Gửi chị Hiền Vương!
trên thuyết minh BCTC số đầu năm đúng như trên BCĐKT:
Tiền gửi KB = dư nợ đầu năm TK 11213; Tiền gửi NH = Dư nợ đầu năm TK 11211 + 11212
em muốn hỏi tại sao cột số cuối năm trên thuyết minh BCTC không như thế, dòng TGNH bị âm TGKB # dư nợ cuối năm TK 11213 ?

 

[Hiền Vương - MISA]

Gửi chị Hiền Vương!
trên thuyết minh BCTC số đầu năm đúng như trên BCĐKT:
Tiền gửi KB = dư nợ đầu năm TK 11213; Tiền gửi NH = Dư nợ đầu năm TK 11211 + 11212
em muốn hỏi tại sao cột số cuối năm trên thuyết minh BCTC không như thế, dòng TGNH bị âm TGKB # dư nợ cuối năm TK 11213 ?

Thưa anh/chị
TIỀN GỬI kho bạc là giá trị của các TK ngân hàng mà trong danh mục có tick vào ô mở tại kho bạc,còn tiền gửi ngân hàng thì không tick, vậy đơn vị đang so sánh 112 trên bảng cân đối k âm mà bên kia âm vậy thì TH này đơn vị phải in BC tiền gửi chọn tất cả TK ngan hàng xem thử TK nào đang bị âm để ktra nhé, chứ đơn vị đang so sánh chỉ 1 TK 1123 em cũng không biết có chính xác chỉ 1 TK 1123 có tick ô mở tại KB không? nên vến đề này em nêu hướng ktra, còn số liệu đơn vị kiểm tra lại trên sổ tiền gửi ngân hàng xem hết tất cả TK ngân hàng xem thử TK nào đang sai nhé
Trân trọng