Nhập số dư ban đầu

[Cunconluu]

Chào chị,
Theo TT107, thì sẽ không còn số dư đầu kỳ của các Tk 461 và 661 nữa nhé
Chị tham khảo hướng dẫn nhập số dư đầu kỳ cho các tài khoản này theo hướng dẫn Tại đây
Trân trọng cảm ơn!

Nhưng tớ chưa chuyển được rõ ràng.
Bạn giúp tớ với

 

[Thuận Nguyễn]

Nhưng tớ chưa chuyển được rõ ràng.
Bạn giúp tớ với

Thưa chị,
em thấy tk chị nói là tài khoản liên quan tới dự án 462 và 662, cái này chuyển qua năm nay sẽ hạch toán phần dư chị rút về ở TK009, còn hiện tại em thấy phần N662>C462 tức là chi đang nhiều hơn khoản rút dự án này. Chị xem lại sao lại chi nhiều hơn như vậy nhé, và khoản chi này lấy tiền ở đâu để chị ạ?
Trân trọng cảm ơn!

 

[Cunconluu]

Thưa chị,
em thấy tk chị nói là tài khoản liên quan tới dự án 462 và 662, cái này chuyển qua năm nay sẽ hạch toán phần dư chị rút về ở TK009, còn hiện tại em thấy phần N662>C462 tức là chi đang nhiều hơn khoản rút dự án này. Chị xem lại sao lại chi nhiều hơn như vậy nhé, và khoản chi này lấy tiền ở đâu để chị ạ?
Trân trọng cảm ơn!

Dự án viện trợ, tiền nhà tài trợ chuyển về tk 112, và mình chi thì ghi N662, c112/ tiền lúc nào cũng có ở tài khoản. Chứ không phải là ngân sách cấp bạn nhé.
462 thì ghi khi có lệnh ghi thu chi tạm ứng của Bộ tài chính.

 

[Thuận Nguyễn]

Dự án viện trợ, tiền nhà tài trợ chuyển về tk 112, và mình chi thì ghi N662, c112/ tiền lúc nào cũng có ở tài khoản. Chứ không phải là ngân sách cấp bạn nhé.
462 thì ghi khi có lệnh ghi thu chi tạm ứng của Bộ tài chính.

Thưa chị,
Phần thu viện trợ năm trước chị hạch toán như thế nào ạ? N112/Có TK gì ạ?

 

[Cunconluu]

Thưa chị,
Phần thu viện trợ năm trước chị hạch toán như thế nào ạ? N112/Có TK gì ạ?

Năm trước nhận viện trợ ghi: N112/ Co 521

 

[Thuận Nguyễn]

Năm trước nhận viện trợ ghi: N112/ Co 521

Thưa chị,
Em thấy dư cuối kỳ của TK462+TK521 > TK662 => Tức là chị đang có số tiền dư chuyển sang năm 2018 để chi tiếp đúng không ạ?
Nếu đúng như vậy chị sẽ nhập số dư đầu như sau:
1/ Số còn dư là của nguồn dự án: TK462
Vào danh mục/ Tài khoản/ Hệ thống tài khoản/ Chọn TK 00811,00812,008111,008121,008122 chi tiết theo Dự án
Nếu năm ngoái chị rút tạm ứng: nhập số dư cho Nợ 00811 hoặc 00812, Có 008111 hoặc 008121, N11*, Có 3371
Nếu năm ngoái chị rút thực chi: nhập số dư cho Nợ 00811 hoặc 00812, Có 008112 hoặc 008122, N11*, Có 421
2/ Số còn dư là của nguồn viện trợ
Vào danh mục/ Tài khoản/ Hệ thống tài khoản/ Chọn TK 00411,00412 chi tiết theo Dự án
Nếu năm ngoái chị rút tạm ứng: nhập số dư cho Nợ 00411, N11*, Có 3371
Nếu năm ngoái chị rút thực chi: nhập số dư cho Nợ 00412, N11*, Có 421
Trân trọng cảm ơn!