Nhầm kho CCDC và Vật tư

[Nguyễn Thanh Hải]

1.Trong quá trình khai dữ liệu, tôi có nhầm lẫn việc khai báo CCDC và Vật tư, khi đổi lại dẫn đến việc nhập kho bị sai. Ví dụ: Vật tư A trước tôi khai là CCDC nên nằm ở kho 153, giờ tôi đổi lại là vật tư thì làm sao để các chứng từ nhập kho của vật tư A tự chuyển lại về kho 152 trong Tab Hàng tiền mà không phải làm thủ công. Hoặc nhiều vật tư tôi diễn giải bị sai, khi tôi sửa lại thì Diễn giải trong Tab Hàng tiền tự động cập nhật lại.
2.Chức năng bảo trì số liệu có tác dụng gì?

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
Vấn đề này của đơn vị phần mềm không có tính năng hỗ trợ buộc người dùng phải sửa thủ công bằng tay. Việc chỉnh sửa mới trong danh mục hay trong Diễn giải vật tư chỉ có tác dụng với chứng từ thêm mới. Tuy nhiên để hỗ trợ các tình huống update bằng câu lệnh, MISA cần kiểm tra trực tiếp các giao diện mà anh/chị cần hỗ trợ xem có thể xử lý nhanh được hơn so với phương thức thủ công hay không, vì vậy anh/chị vui lòng ghi rõ nội dung yêu cầu, cung cấp ID và Pass của phần mềm được cài đặt Tại đây gửi vào hòm thư [email protected] đồng thời cc cho email [email protected] để MISA vào hỗ trợ kiểm tra nhé!
Chức năng bảo trì nhằm kiểm tra tính chính xác của dữ liệu,cập nhật chứng từ lên Sổ sách, báo cáo.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

Vậy trong trường hợp không làm thủ công hết thì có ảnh hưởng như thế nào đến số liệu hả bạn.

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
Trường hợp không sửa thủ công hết thì có thể dẫn đến tình huống 1 vật tư được nhập liệu trên nhiều kho (cả kho 152 và kho 153), có thể nhập kho vào kho 153 nhưng lại xuất kho 152 nên báo cáo kho sẽ không chính xác==> Sau khi sửa thủ công nên xem báo cáo\Kho: xem các báo cáo gắn với Tài khoản kho để kiểm tra xem còn sót chứng từ hay không hoặc ngay giao diện bàn làm việc, chức năng Tìm kiếm thực hiện tìm theo từng mã Vật tư hàng hóa có chỉnh sửa để phần mềm liệt kê toàn bộ chứng từ liên quan và đưa về 1 tài khoản hạch toán, 1 kho cho thống nhất.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

Cho mình hỏi, bên mình có một số vật tư lạ, mua về sử dụng luôn vào CT thì mình hạch toán vào nghiệp vụ khác N152/ C111 thì có ảnh hưởng đến tính giá thành không?

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
Nếu vật tư, hàng hóa mua về sử dụng ngay không nhập kho, nếu hạch toán vào TK 15 (tài khoản liên quan tới kho) thì sẽ dẫn đến hiện tượng Kho và Sổ cái TK lệch nhau (kho không có nhập xuất mà trên sổ cái TK lại có phát sinh Nợ/Có) như vậy là không phù hợp==> Nếu đem vào sử dụng luôn thì anh/chị hạch toán thẳng vào chi phí như các TK 154, 621, 627, 642... luôn nhé.
Về tính giá thành, việc tập hợp chi phí phụ thuộc vào các TK 154 (TT 133) hay TK 621, 622, 627 (TT 200) chứ không liên quan tới TK 152 anh/chị nhé.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

Cảm ơn bạn, bạn cho mình hỏi để tính giá thành chính xác trên Misa thì ở Tab thống kê có những mục gì bắt buộc phải khai báo vậy; ở trên Tab thông kê ở xuất kho; chứng từ nghiệp vụ khác ....

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
Tùy thuộc vào chế độ kế toán, tùy thuộc vào phương pháp tính giá thành mà đơn vị áp dụng thì việc lựa chọn thông tin ở tab Thống kê trên chứng từ sẽ theo các cách thức khác nhau. Do vậy, anh/chị vui lòng xem hướng dẫn Phương pháp tính giá thành của chế độ kế toán mà đơn vị mình áp dụng, nếu áp dụng phương pháp nào thì thực hiện nhập liệu theo hướng dẫn đó, trường hợp cần MISA thống kê, anh/chị vui lòng cho biết đơn vị đang sử dụng Chế độ kế toán nào (TT 133 hay TT 200); áp dụng phương pháp tính giá thành nào (Giản đơn, Hệ số tỉ lệ, công trình, đơn hàng, hợp đồng) nhé:
http://help.misasme2017.misa.vn/gia_thanh.htm
http://help.misasme2017.misa.vn/html_22000000.htm
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

Bên mình thích hợp với hình thức Hợp đồng:
"Thông thường mục đích của việc tính giá thành theo hợp đồng là để xác định giá trị của thương vụ là bao nhiêu, không quan tâm đến đơn giá của từng hàng hoá trên sản phẩm. Ví dụ: có hợp đồng đặt 05 bức tranh hoa, 5 bức tranh chữ và 5 bức tranh chân dung, sau khi tính giá thành xong thì toàn bộ số tranh này sẽ được bàn giao thẳng cho khách hàng mà không nhập kho"
Nhưng Misa 2012 không có vậy nên chuyển sang hình thức nào trên Misa là thích hợp, bên mình đang dùng hình thức Công trình, vụ việc có thích hợp không và khi chọn hình thức Công trình, vụ việc thì Tab thống kê có những mục gì bắt buộc phải khai báo?

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
Trên MISA SME 2012 phần giá thành Hợp đồng sẽ hạn chế là chỉ tập hợp chi phí và doanh thu nên người dùng cần tự lập bút toán kết chuyển giá vốn chứ không làm tự động như trên MISA SME.NET 2017 nên anh/chị có thể nâng cấp phần mềm lên để được đáp ứng tốt nhất về tính năng, báo cáo theo chế độ kế toán hiện hành. Còn trên MISA SME.NET 2012 anh/chị sử dụng hình thức giá thành theo công trình thì tab thống kê chọn Công trình liên quan nhé, nếu áp dụng chế độ kế toán theo QĐ 48 thì anh/chị cần chọn thêm Khoản mục chi phí.
Anh/chị vui lòng tham khảo tài liệu hướng dẫn tính giá thành công trình theo link sau nhé:
http://forum.misa.com.vn/threads/tai-lieu-huong-dan-su-dung.46/
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

Cảm ơn bạn, mình hỏi thêm là:
1.Vật liệu A là vật liệu phụ khi xuất kho cho sang TK 1543: Chi phí NVL phụ, thì Tab thống kê > Khoản mục chi phí chọn NVLTT có bị sai không?
2.Những chi phí khác như tiền đi công tác...liên quan đến hợp đồng được hạch toán trong phần Chứng từ nghiệp vụ khác, phần Tab thống kê cần phải khai báo những mục gì? Những chi phí này thì Tab thống kê > Khoản mục chi phí chọn NVLTT; Đối tượng tập hợp CP chọn công trình liên quan có đúng không?
3.Cty có mở quỹ cho quản lý mua vật tư hàng ngày, cuối ngày vào Chứng từ nghiệp vụ khác làm bút toán hoàn ứng, vậy trong Tab thống kê ngoài chọn: Đối tượng Nợ (nếu có)/ Đối tượng Có (nhân viên) thì có phải khai báo thêm ở Khoản mục chi phí ; Phòng ban;Đối tượng tập hợp CP không?

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
MISA xin trả lời anh/chị như sau:
1.Vật liệu A là vật liệu phụ khi xuất kho cho sang TK 1543: Chi phí NVL phụ, thì Tab thống kê > Khoản mục chi phí chọn NVLTT có bị sai không?
Trả lời: Không sai anh/chị nhé. Anh/chị có thể tham khảo tại:
http://ketoanducminh.edu.vn/tin-tuc/77/2986/Ke-toan-chi-phi-nguyen-vat-lieu-truc-tiep.html
2.Những chi phí khác như tiền đi công tác...liên quan đến hợp đồng được hạch toán trong phần Chứng từ nghiệp vụ khác, phần Tab thống kê cần phải khai báo những mục gì? Những chi phí này thì Tab thống kê > Khoản mục chi phí chọn NVLTT; Đối tượng tập hợp CP chọn công trình liên quan có đúng không?
Trả lời: Nếu áp dụng tính giá thành Hợp đồng thì tab Thống kê chọn Hợp đồng liên quan; Khoản mục chi phí thường là Sản xuất chung- Chi phí mua ngoài và anh/chị áp dụng phương pháp giá thành Hợp đồng hay Công trình ạ? Nếu là công trình thì tab thống kê chọn là Công trình thay vì Hợp đồng nhé.
3.Cty có mở quỹ cho quản lý mua vật tư hàng ngày, cuối ngày vào Chứng từ nghiệp vụ khác làm bút toán hoàn ứng, vậy trong Tab thống kê ngoài chọn: Đối tượng Nợ (nếu có)/ Đối tượng Có (nhân viên) thì có phải khai báo thêm ở Khoản mục chi phí ; Phòng ban;Đối tượng tập hợp CP không?
Trả lời: Nếu khoản chi phí này thuộc kỳ tính giá thành thì cần chọn Khoản mục chi phí liên quan; nếu là chi phí chung của doanh nghiệp đưa vào TK 642 thì không cần chọn Khoản mục chi phí.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

3.Cty có mở quỹ cho quản lý mua vật tư hàng ngày, cuối ngày vào Chứng từ nghiệp vụ khác làm bút toán hoàn ứng, vậy trong Tab thống kê ngoài chọn: Đối tượng Nợ (nếu có)/ Đối tượng Có (nhân viên) thì có phải khai báo thêm ở Khoản mục chi phí ; Phòng ban;Đối tượng tập hợp CP không?
Trả lời: Nếu khoản chi phí này thuộc kỳ tính giá thành thì cần chọn Khoản mục chi phí liên quan; nếu là chi phí chung của doanh nghiệp đưa vào TK 642 thì không cần chọn Khoản mục chi phí.

- Mình làm theo phương pháp Công trình.
Cty mình giao cho quỹ cho quản lý mua vật tư. Khi mua về nhập kho thì sẽ là N152/C331, lúc mua hàng thì Tab thống kê vẫn chưa điền thông tin gì, khi xuất kho thì Tab thống kê mới chọn.
- Đến cuối ngày vào nghiệp vụ khác làm bút toán hoàn ứng N331/C141, nếu như bạn tư vấn chọn khoản mục chi phí liên quan nhưng một số vật tư lại xuất cho nhiều Công trình nên không thể chọn được.

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
Nếu khoản chi phí này thuộc kỳ tính giá thành thì cần chọn Khoản mục chi phí==> Như vậy khi hạch toán các nghiệp vụ liên quan như Nợ TK 154( hoặc 621, 622, 627)/Có TK liên quan thì anh/chị mới chọn Khoản mục chi phí==> Ví dụ trong nghiệp vụ 3 là khi xuất kho Nợ TK 154 hoặc Nợ TK 621, 627/Có TK 152 thì anh/chị nhớ chọn Khoản mục chi phí liên quan. Các nghiệp vụ hạch toán khác không hạch toán vào tài khoản chi phí như Nợ TK 152/Có TK 331 hay Nợ TK 331/Có TK 141 thì không cần chọn Khoản mục chi phí.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

Cảm ơn bạn nhiều, mà khi muốn xuất vật tư cho khoảng 2,3 đơn hàng thì có cách nào không nhỉ vì giờ mình hay làm thủ công.
Còn vật tư nào mà phân bổ cho toàn bộ các đơn hàng thì ở Tab thống kê ở phần Khoản mục chi phí chọn SXC; đối tượng tập hợp chi phí bỏ trống phải không?

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
MISA chưa rõ ý "mà khi muốn xuất vật tư cho khoảng 2,3 đơn hàng thì có cách nào không nhỉ vì giờ mình hay làm thủ công." thì anh/chị đang làm thủ công như thế nào và mong muốn của anh/chị để phần mềm hỗ trợ cụ thể như thế nào? Anh/chị vui lòng mô tả rõ để MISA có căn cứ tư vấn nhé.
Còn vật tư nào mà phân bổ cho toàn bộ các đơn hàng thì ở Tab thống kê ở phần Khoản mục chi phí chọn SXC; đối tượng tập hợp chi phí bỏ trống phải không?==> Đúng rồi anh/chị nhé, các chi phí chung chờ phân bổ thì chỉ chọn Khoản mục chi phí SXC, bỏ trông cột Công trình (Do anh/chị áp dụng tính giá thành theo công trình)==> Khi Lập kỳ tính giá thành, bước phân bổ chi phí chung anh/chị sẽ thực hiện phân bổ theo các tiêu thức phân bổ như Nguyên vật liệu trực tiếp, Nhân công trực tiếp, Doanh thu hay Định mức.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

MISA chưa rõ ý "mà khi muốn xuất vật tư cho khoảng 2,3 đơn hàng thì có cách nào không nhỉ vì giờ mình hay làm thủ công." thì anh/chị đang làm thủ công như thế nào và mong muốn của anh/chị để phần mềm hỗ trợ cụ thể như thế nào? Anh/chị vui lòng mô tả rõ để MISA có căn cứ tư vấn nhé.

Chẳng hạn như giờ có 100kg sắt nhập kho giờ cần xuất, mình muốn xuất theo tỷ lệ 50%, 30%, 20% lần lượt cho 3 công trình A, B, C thì phải tự tính ngoài theo tỷ lệ rồi nhập thủ công vào phần mềm 3 bút toán hay có cách nào nhanh hơn không?

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
Trường hợp này anh/chị sẽ tự tính bên ngoài và nhập thủ công cho nhiều dòng hạch toán hoặc anh/chị sẽ coi như khoản chi phí chung để khi phân bổ chi phí lúc Tính giá thành sẽ phân bổ theo các tiêu thức phù hợp nhé.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

 

[Nguyễn Thanh Hải]

Thưa anh/chị,
Nếu khoản chi phí này thuộc kỳ tính giá thành thì cần chọn Khoản mục chi phí==> Như vậy khi hạch toán các nghiệp vụ liên quan như Nợ TK 154( hoặc 621, 622, 627)/Có TK liên quan thì anh/chị mới chọn Khoản mục chi phí==> Ví dụ trong nghiệp vụ 3 là khi xuất kho Nợ TK 154 hoặc Nợ TK 621, 627/Có TK 152 thì anh/chị nhớ chọn Khoản mục chi phí liên quan. Các nghiệp vụ hạch toán khác không hạch toán vào tài khoản chi phí như Nợ TK 152/Có TK 331 hay Nợ TK 331/Có TK 141 thì không cần chọn Khoản mục chi phí.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!

Vậy khi hoàn ứng chi phí công tác của nhân viên đi Công trình N154/C141 ở phần nghiệp vụ khác phần khoản mục chi phí chọn là Nhân công trực tiếp được không bạn hay là chọn NVL trực tiếp.

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa anh/chị,
Anh/chị chọn Nhân công trực tiếp nhé.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!