Lương công nhân thi công

[Tran Thi Ngoc Thu]

Chào Misa,
Công ty mình có khoản lương năm 2009 chưa thanh toán cho công nhân thi công. đến năm 2018 công ty tiến hành thanh toán và kế toán hạch toán vào TK 141, làm cho số dư TK 141 của các NLĐ bị treo rất nhiều.
Misa cho mình hỏi nếu vậy mình làm bút toán điều chỉnh qua TK 334 và hạch toán vào 622: (không có bất kỳ số dư tài khoản nào theo dõi những khoản lương trên hết)
Nợ 334
Có 141,
Nợ 622
Có 334
Mình hạch toán nghiệp vụ trên vào phân hệ chứng từ nghiệp vụ khác có hợp lý không ạ?

Cám ơn Misa!

 

[Trần Yến Chi]

Thưa Quý khách hàng!
Quý khách hạch toán về mặt kế toán thì hợp lý ạ.
Tuy nhiên Quý khách chỉ lưu ý để giải trình khi thuế kiểm toán cho hợp lý là được ạ.
Trân trọng cảm ơn!