Kế toán dịch vụ điện lạnh, công trình SCN

[Trang Ngô]

[GẤP GẤP] Em chào anh chị, em có vài thắc mắc rất mong anh chị giúp đỡ ạ! Công ty em chủ yếu mảng điện lạnh, và hay có công trình sửa chữa nhỏ nên lại đá sang tí xây dựng. Tuy nhiên Em đang vướng về việc định khoản cũng như nhập liệu trên phần mềm Misa nghiệp vụ sau:
Ví dụ: Ngày 1/1/2017 cty A cung cấp và lắp đặt đèn pha led 70W cho khách hàng, số lượng 1 bóng, giá bán 2.200.000đ (chưa VAT), giá vốn: 1.000.000đ/bóng thu tiền ngay.
- Thứ nhất về vấn đề định khoản, em định khoản như sau:
+ Doanh thu: N111: 2.420.000
C511: 2.200.000
C3331:220.000
+ Giá vốn:
- N154: 200.000
C334: 200.000
- N632: 1.000.000
C156: 1.000.000
+ Cuối tháng K/c: N632/C154
- Thứ hai về vấn đề nhập liệu nghiệp vụ trên vào SME.2017, em không biết nhập liệu ntn để thể hiện được TK154 kia.
Có chị đã tư vấn cho em vào mục: Bán hàng/ Mã hàng
- Mã hàng: Lập 2 mã: + DPL70W (hàng hóa)
+ THAY_DPL70W (nhân công thay đèn)
- TK tiền: N111, TK DT: 5111/5113 và không phải làm gì nữa.
Nếu như vậy thì định khoản NV trên sẽ là: N111: 2.420.000
C5111: 2.000.000
C5113: 200.000
C3331: 220.000
Vậy còn về giá vốn 154 em không hiểu thể hiện ntn trên phần mềm, mà trên hết là em không chắc về việc định khoản trên là đúng hay sai nên mong anh chị có nhiều kinh nghiệm giúp đỡ em với ạ!
Em cám ơn anh chị nhiều ạ!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Khoản chi phí nhân công quý khách hàng có thể hạch toán như một dịch vụ và thực hiện bán dịch vụ nhân công và bán bóng đèn được không ạ?
Vậy quý khách hàng có thể vào Danh mục/VTHH/VTHH thêm 1 mã Nhân công để tính chất là dịch vụ.
Sau đó khi bán hàng thực hiện như hướng dẫn như 2->> Ghi nhận xong doanh thu bán hàng bóng đèn và bán dịch vụ
Quý khách hàng áp dụng phương pháp tính giá xuất kho nào? Nếu là PP bình quân cuối kỳ thì cuối kỳ tính giá xuất kho để ghi nhận giá vốn bóng đèn 1 triệu
Quý khách hàng hạch toán tiền công Nợ 632, có 334 -> Ghi nhân giá vốn bán dịch vụ nhân công.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Trang Ngô]

Dạ em chào chị, nếu ghi nhận là bán dịch vụ nhân công thì cũng được ạ. Tức là mình ko qua TK154 nữa đúng không ạ?
Bên em tính giá xuất kho theo NTXT, còn chỗ hạch toán tiền công N632/C334 như chị nói ở trên thì nhập vào phần mềm ntn ạ?
Bên em chủ yếu thuê khoán/ thời vụ chứ ko có theo bảng lương chấm công cả tháng như khối văn phòng. Như vậy lương em nhập vào PM ntn thì hợp lý ạ?

 

[Trang Ngô]

Và thêm nưax là khi Lập 1 mã dịch vụ thì trong phần Ngầm định TK doanh thu là 5113, vậy còn ở dưới TK Chi phí để là gì hả chị?

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Vấn đề 1: Quý khách hàng vào phân hệ Tổng hợp/Chứng từ nghiệp vụ khác để hạch toán Nợ 632/Có 334 nhé.
Vấn đề 2: Thêm mã VTHH/ quý khách hàng hạch toán vào tài khoản chi phí nào thì ngầm định để khi nhập chứng từ phần mềm tự động lên, nếu không thì bỏ trống ạ.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[conkleuo]

rất hữu ích

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA xin trân trọng cảm ơn Quý Khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Trang Ngô]

Dạ em chào chị,
Em có hỏi chị kế toán bên em thì chị ấy không đồng ý việc cho thẳng nhân công kia vào bán dịch vụ nhân công, mà bắt buộc phải qua 154 để cuối kỳ kết chuyển tính giá thành vì ngoài thay đèn ra còn hay phải thi công sửa chữa nhỏ.
Vậy bây giờ em muốn thực hiện bút toán về chi phí nhân công bỏ ra cho 1 gói dịch vụ/ công trình SCN là N154/C334 thì nhập vào phần mềm như thế nào ạ? Em cần phải làm đúng theo định khoản của bên em như sau:
+ Doanh thu: N111/C511,C3331
+ Tập hợp CP nhân công và Vật tư hàng hóa: N154/C334 và N154/C156:
+ Cuối ctrinh K/c: N632/C154
---> Tính giá thành từ công trình SCN?

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng có thể áp dụng tính giá thành công trình: http://help.misasme2017.misa.vn/giathanh_congtrinh_vuviec.htm
Nếu không dùng giá thành quý khách hàng có thể tự hạch toán theo dõi các khoản chi phí này.
+ Doanh thu: N111/C511,C3331 => vào phân hệ bán hàng/ chọn mã VTHH là công trình đó( Có thể vào Danh mục.VTHH/VTHh thêm 1 mã công trình để tính chất là dịch vụ hoặc chỉ là diễn giải)
+ Tập hợp CP nhân công và Vật tư hàng hóa: N154/C334 -> Quý khách hàng vào phân hê tổng hợp/Nghiệp vụ khác để hạch toán và N154/C156 -> quý khách hàng vào phân hệ Kho/Phiếu xuất kho
+ Cuối ctrinh K/c: N632/C154 -> Quý khách hàng vào phân hê tổng hợp/Nghiệp vụ khác để hạch toán
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Trang Ngô]

Dạ em cám ơn, em sẽ thử làm theo hướng dẫn tính giá thành công trình ạ. Em xin hỏi thêm vấn đề nữa là do nhập liệu mà số chứng từ như PXK, PNK, PT và PC của bên em bị loạn lên, số phiếu không theo thứ tự với thời gian, giờ làm sao để số các chứng từ kia được sắp xếp lại theo một trật tự ạ?

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng vui lòng tham khảo hướng dẫn đánh lại số chứng từ: http://help.misasme2017.misa.vn/index.html?html_smeseven-84_-_khi_nh_li_s_chng.htm
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[tunvseocam]

Chào các anh chị trong nghề, bên em làm kho lạnh. Dịp cuối năm này có một số giấy tờ, chứng từ mà kỹ thuật như em thì k rõ mà bạn bế toán thì hơi mông lung. Các chị cho em hỏi có nên tuyển kế toán mới k ạ

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Vấn đề náy tốt nhất quý khách hàng nên tuyển kế toán để làm báo cáo và hỗ trợ doanh nghiệp nhé.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[tunvseocam]

Vâng cảm ơn chị, em đang đăng tuyển rồi ạ

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA xin trân trọng cảm ơn Quý Khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!