Hướng dẫn đối chiếu số dư TK211, 214 trên bảng cân đối số phát sinh với sổ TSCĐ

[TRINH NGUYỄN]

Giải pháp:

Trường hợp 1: Có kết nối PM kế toán với phần mềm QLTS.VN ( Theo dõi chi tiết TSCĐ trên phần mềm QLTS.VN)

Vấn đề 1: Muốn đối chiếu số dư đầu kỳ của TK211, 214 có khớp với số liệu trên phần khai báo TSCĐ hay không?
Đăng nhập QLTS/ Vào Báo cáo/ Báo cáo quản trị/ Chọn báo cáo Tình hình tăng, giảm TSCĐ( Mẫu hiển thị giá trị còn lại).

• Dư Nợ TK 211,213 : Giá trị Nguyên giá tại cột Đầu kỳ tương tứng từng loại Tài sản
• Dư Có TK 214: Giá trị hao mòn lũy kế đầu kỳ = Nguyên giá đầu kỳ – Giá trị còn lại đầu kỳ
• Dư có TK 366: Giá trị Còn lại tại cột Đầu kỳ .

Vấn đề 2: Đối chiếu phát sinh tăng, phát sinh giảm trong kỳ
Đăng nhập QLTS/ Vào Báo cáo/ Báo cáo quản trị/ Chọn báo cáo Tình hình tăng, giảm TSCĐ( Mẫu hiển thị giá trị còn lại).

• Phát sinh Nợ TK 211: Giá trị Cột tăng trong kỳ
• Phát sinh Có TK 211: Giá trị Cột giảm trong kỳ
• Phát sinh Có TK 214: Giá trị Cột Hao mòn trong kỳ

Sau khi đối chiếu, có chênh lệch thì xác định số của báo cáo trên phần mềm nào đúng, để sửa số sai. Tham khảo cách sửa TẠI ĐÂY

Trường hợp 2: PM kế toán không kết nối với QLTS.VN, theo dõi chi tiết TSCĐ trên phần mềm kế toán.

Vấn đề 1: Muốn đối chiếu số dư đầu kỳ của TK211, 214 có khớp với số liệu trên phần khai báo TSCĐ hay không?

Vào Báo cáo/ Tài sản cố định/ Danh sách TSCĐ theo loại. Tại bảng tham số báo cáo, chọn khoảng thời gian bất kỳ, tích vào ô In danh sách theo điều kiện, tích chọn TSCĐ đầu năm.

• Dư Nợ TK 211,213 : Giá trị cột Nguyên giá
• Dư Có TK 214: Giá trị cột Hao mòn lũy kế
• Dư có TK 366: Giá trị cột Giá trị còn lại

Lưu ý: Nếu đơn vị đã tính hao mòn năm nay ( Cột hao mòn năm nay có số liệu) thì :
Hao mòn lũy kế = Hao mòn lũy kế – Hao mòn năm nay

Vấn đề 2: Đối chiếu phát sinh tăng, phát sinh giảm trong kỳ

1. Với phát sinh tăng Nợ TK 211: Vào báo cáo/ Tài sản cố định/ Sổ ghi tăng TSCĐ
2. Với phát sinh giảm Có TK 211: Vào báo cáo/ Tài sản cố định/ Sổ ghi giảm TSCĐ
3. Với phát sinh có TK 214: Vào báo cáo/ Tài sản cố định/ Danh sách tài sản cố định theo loại. Bỏ tích In danh sách theo điều kiện. Đối chiếu cột Hao mòn năm nay.

Sau khi đối chiếu, có chênh lệch thì xác định số của báo cáo nào đúng để sửa số sai trên báo cáo còn lại. Tham khảo cách sửa tương tự TẠI ĐÂY