Hướng dẫn điều chỉnh kinh phí cho đơn HCSN

Lê Bão Sơn

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Thưa Quý khách hàng
Vào cuối quý, cuối năm các đơn vị HCSN thường có các hoạt động ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ giữa các tiểu mục, khoản, nguồn với nhau.
Sau đây MISA xin đi qua các trường hợp ĐIỀU CHỈNH KINH PHÍ mà Anh/Chị cần xem qua


I. Điều chỉnh các mục, tiểu mục CÙNG NGUỒN KINH PHÍ


1. Nếu Anh Chị điều chỉnh Tạm ứng: TẠI ĐÂY
(điều chỉnh cột tạm ứng trên đối chiếu 02 bị âm dương cột tạm ứng)

2. Điều chỉnh tiểu mục Thực chi:

Anh/Chị vào phân hệ Nghiệp vụ\Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác\ Chứng từ NVK (bên góc trái) :

  • Hạch toán Có TK 008212 (Dự toán chi thường xuyên) hoặc Có TK 008222 (Dự toán chi không thường xuyên); nghiệp vụ Thực chi, số tiền âm đối với Tiểu mục cần điều chỉnh giảm

  • Hạch toán Có TK 008212 (hoặc Có TK 008222) số tiền dương, nghiệp vụ Thực chi đối với Tiểu mục cần điều chỉnh tăng.


Nếu có vướng mắc trong quá trình sử dụng, bạn sẽ được giải đáp miễn phí bởi MISA qua kênh này
BẤM VÀO ĐÂY



II. Điều chỉnh NGUỒN NÀY SANG NGUÔN KHÁC


1. Điều chỉnh chung nguồn ngân sách
(Điều chỉnh từ nguồn ngân sách này sang nguồn ngân sách khác, ví dụ nguồn 12 sang nguồn 15, nguồn 13 sang nguồn 14,..)


1.1. Nếu Hai nguồn cùng một tính chất nguồn
Hai nguồn cùng là thường xuyên, hoặc cùng là không thường xuyên

  • Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác\Chứng từ nghiệp vụ khác (Trên góc trái):

  • Hạch toán Có TK 008212 (Dự toán chi thường xuyên) hoặc Có TK 008222 (Dự toán chi không thường xuyên); nghiệp vụ Thực chi, số tiền Âm đối với Nguồn cần điều chỉnh giảm

và ghi Có TK 008212 (hoặc Có TK 008222) số tiền DƯƠNG, nghiệp vụ Thực chi đối với Nguồn cần điều chỉnh tăng.

(Từ bản MISA Mimosa .NET 2019 R17, chương trình đã đáp ứng được việc In được mẫu C2-10/NS: Phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách (Thông tư số 77/2017/TT-BTC) để đi giao dịch với Kho bạc ngay tại màn hình Chứng từ nghiệp vụ khác).

2.1. Nếu Hai nguồn khác tính chất nguồn
Chuyển từ nguồn thường xuyên sang không thường xuyên, từ nguồn không thường xuyên sang nguồn thường xuyên
  • Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác\ Chứng từ nghiệp vụ khác (trên góc trái):
  • Hạch toán Nợ 611/Có 511 ( Dự toán chi thường xuyên hoặc không thường xuyên); nghiệp vụ Thực chi, số tiền âm đối với Nguồn cần điều chỉnh giảm
và ghi Nợ 611/Có 511 số tiền dương, nghiệp vụ Thực chi đối với Nguồn cần điều chỉnh tăng.​

  • Sau đó bấm cập nhật hạch toán đồng thời để hạch toán Có 008 cho 2 bút toán trên

2. Điều chính nguồn ngân sách sang phí, lệ phú và ngược lại

Điều chỉnh từ nguồn Dự toán ngân sách sang nguồn Phí, lệ phí hoặc ngược lại, nguyên do điều chỉnh từ kho bạc hoặc do trước đó dùng nguồn chi tạm sau đó điều chỉnh lại cho đúng nguồn

Xem hướng dẫn chi tiết tại: https://goo.gl/mNgzuw
 
Sửa lần cuối:

lê thị thu hà

New Member
mình đang làm phiếu điều chỉnh số liệu ngân sách tiền lương, bảo hiểm, KPCĐ từ mã ngành 131 sang mã ngành 151 thì gờ làm như thế nào vậy bạn???vào đâu điều chỉnh, hạch toán thế nào ak??
 

PhuGDNN

New Member
Chỗ tôi nâng ngạch bâc cho giáo viên Kho bạc yêu cầu nộp lại %VK bằng tiền mặt Xin hỏi hạch toán như thế nào Vì truy lĩnh không đủ tiền mục này để trừ:(6115)
 
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Chỗ tôi nâng ngạch bâc cho giáo viên Kho bạc yêu cầu nộp lại %VK bằng tiền mặt Xin hỏi hạch toán như thế nào Vì truy lĩnh không đủ tiền mục này để trừ:(6115)
Thưa anh/chị
MISA đã tiếp nhận vấn đề của bên đơn vị, MISA sẽ xem xét và phản hồi trong thời gian sớm nhất
Trân trọng!
 
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Chỗ tôi nâng ngạch bâc cho giáo viên Kho bạc yêu cầu nộp lại %VK bằng tiền mặt Xin hỏi hạch toán như thế nào Vì truy lĩnh không đủ tiền mục này để trừ:(6115)
Thưa anh/chị
TH này đơn vị trả luôn cho KB không rút về xài tiếp hay sẽ được rút về SD tiếp ạ?
Trân trọng
 

DiepNgoc

New Member
Ms Hiền Vương giúp mình với!
tháng 12/2019, đv mình nhận dc cv của cấp trên quyết định cấp kp bs bằng lệnh chi tiền số tiền 450 triệu đồng.Tuy nhiên, thực nhận lại vào ngày 15/1/2020 và kèm theo là yêu cầu phải thanh toán trước 20/1/2020 và quyết toán vào năm 2019.
Vậy làm ntn để ht dược dt, cp hoạt động món kp 450 triệu này vào năm 2019?
Mình cảm ơn!
 
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Ms Hiền Vương giúp mình với!
tháng 12/2019, đv mình nhận dc cv của cấp trên quyết định cấp kp bs bằng lệnh chi tiền số tiền 450 triệu đồng.Tuy nhiên, thực nhận lại vào ngày 15/1/2020 và kèm theo là yêu cầu phải thanh toán trước 20/1/2020 và quyết toán vào năm 2019.
Vậy làm ntn để ht dược dt, cp hoạt động món kp 450 triệu này vào năm 2019?
Mình cảm ơn!
Thưa anh/chị
MISA đã tiếp nhận vấn đề của bên đơn vị, MISA sẽ xem xét và phản hồi trong thời gian sớm nhất
Trân trọng!
 
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Ms Hiền Vương giúp mình với!
tháng 12/2019, đv mình nhận dc cv của cấp trên quyết định cấp kp bs bằng lệnh chi tiền số tiền 450 triệu đồng.Tuy nhiên, thực nhận lại vào ngày 15/1/2020 và kèm theo là yêu cầu phải thanh toán trước 20/1/2020 và quyết toán vào năm 2019.
Vậy làm ntn để ht dược dt, cp hoạt động món kp 450 triệu này vào năm 2019?
Mình cảm ơn!
Thưa anh/chị
TH này đơn vị làm chứng từ nhận dự toán cũng như chi tiền cho các HĐ bình thường, ngày hạch toán đơn vị để 31.12.2019 ngày chứng từ thì để trong năm 2020, để khi in BC hiểu nằm trong thời gian chỉnh lý nhé
trân trọng
 

DiepNgoc

New Member
Thưa anh/chị
TH này đơn vị làm chứng từ nhận dự toán cũng như chi tiền cho các HĐ bình thường, ngày hạch toán đơn vị để 31.12.2019 ngày chứng từ thì để trong năm 2020, để khi in BC hiểu nằm trong thời gian chỉnh lý nhé
trân trọng
À Hiền Vương ơi, nhưng kp cấp bằng lệnh chi nên còn liên quan đến tiền( tk 1121) nữa.
 
H

Hiền Vương - MISA

Guest
À Hiền Vương ơi, nhưng kp cấp bằng lệnh chi nên còn liên quan đến tiền( tk 1121) nữa.
Thưa anh/chị
thì đơn vị vẫn hạch toán như em HD, chỉ khác ngày chứng từ và hạch toán như em nêu ở trên thôi nhé, vì thực chất tiền tháng 1 mới nhận mà muốn chi năm 2019 thì làm trong thời gian chỉnh lý là được ạ
trân trọng
 

thuytien182

New Member
Em có trả lại nguồn kinh phí, đã hạch toán xong. Nhưng sau đó lại phát hiện trả thừa 1 tiểu mục và thiếu 1 tiểu mục, cần phải điều chỉnh khoản trả lại như nào ạ?
 

Nguyễn Trọng Đại

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Chị hạch toán điều chỉnh tiểu mục ạ! Chị vào chứng từ nghiệp vụ khác/ hạch toán nợ 611 có 511 âm dương số tiền cần điểu chỉnh ở tiếu mục cần điều chỉnh ạ
 
Top