Hỏi cách hạch toán và nhập vào Misa 2017

[Lori_Phuc]

Xin chào Misa !
Cty bên mình mua vé máy bay của đại lý cấp 1 rồi về bán lại chỉ lời phần " Phí dịch vụ ". Vậy cho mình hỏi là ghi nhận đầu vào tk 156 có đúng không ? Phần phí khác và thuế khác thì ghi nhận vào tài khoản nào ạ? Vé hoàn lại thì bên đại lý cấp 1 chỉ cung cấp thêm hóa đơn về phần tiền hoàn lại chứ không kêu mình phải xuất hóa đơn ngược lại, như thế thì hạch toán thế nào ạ ? Vì khi bên mình vào phần Mua hàng để nhập hóa đơn đầu vào thì những phần như Thuế Khác, Phí Khác và Phí Hoàn Vé không có chổ để nhập được. Bên công ty mình đang sử dụng Misa 2017 gói Standar. Mong được sự trả lời, cám ơn rất nhiều!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng vui lòng tham khảo đường link hướng dẫn: http://forum.misa.com.vn/threads/huong-dan-cach-hach-toan-doi-voi-cac-dai-ly-ban-ve-may-bay.1276/
Trên phần mềm MISA quý khách hàng tạo một mã VTHH để Tính chất là dịch vụ, vào phân hệ Mua hàng/Mua hàng không qua kho để hạch toán nhé.
Trường hợp đại lý cấp 1 xuất hóa đơn hoàn lại thì quý khách hàng vào phân hệ Mua hàng/Trả lại hàng mua để hạch toán nhé.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Lori_Phuc]

Vâng, cảm ơn vì đã hổ trợ !

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA xin trân trọng cảm ơn Quý Khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Hà Ngọc]

1.Chị Hồ Thị Trang cho e hỏi. bên e là đại lý vé máy bay cấp 2. Khi hạch toán hóa đơn vào MISA thì vào phân hệ nào để hạch toán. Chị hướng dẫn cụ thể giúp e. Bến e bán vé máy bay k đúng giá.
2. Hóa đơn đầu vào bên e ngày 12/6. Đến ngày 7/7 bên e xuất hóa đơn cho khách. Vậy khi hạch toán hóa đơn đầu vào ngày hạch toán và ngày chứng từ là ngày nào? Và Hạch toán vào phân hệ nào, tk ntn?
3. hóa đơn đầu vào tháng 6, viết cho khách là tháng 7. Em cần hạch toán như thế nào để cho hóa đơn đầu vào tháng 6 được tính vào thuế của quý 3.
Mong câu trả lời của chị!
Em cảm ơn chị!

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Anh/Chị
MISA sẽ xem xét và phản hồi lại khi có kết quả
Trân trọng!

 

[Hà Ngọc]

Mong sớm nhận được câu trả lời của chị.
Thân!

 

[Thuận Nguyễn]

Thưa quý khách hàng,

A/ Trả lời cho câu hỏi 1:
Quý khách hàng vui lòng tham khảo đường link hướng dẫn Tại đây
1. Trường hợp đại lý vé máy bay đặt vé và nhận được vé máy bay từ hãng hàng không
Khi đại lý bán không đúng giá
Quý khách hàng vào Nghiệp vụ/ Mua hàng/ Chứng từ mua dịch vụ
– Khi nhận hoá đơn vé máy bay của hãng hàng không, kế toán định khoản như sau:
Nợ 154: bao gồm cả các phần lệ phí sân bay và các phí khác
Nợ 133: thuế GTGT
Có 111/112/331…

– Nếu đơn vị xuất hoá đơn vé máy bay cho khách hàng trong cùng tháng đó thì có thể hạch toán luôn hoá đơn đầu vào vào TK 632- Giá vốn hàng bán.

2. Khi đại lý vé máy bay bán vé cho khách hàng
Quý khách hàng vào Nghiệp vụ/ bán hàng/ chứng từ bán hàng
+ Kế toán ghi nhận doanh thu theo giá bán cho khách hàng.
Nợ TK 111, 112, 131…
Có TK 511
Có TK 3331

Vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/Chứng từ NVK
+ Kế toán ghi nhận giá vốn.
Nợ TK 632
Có TK 154

B/ Trả lời cho câu hỏi 2:
- Hóa đơn đầu vào ngày 12/6: Quý khách hàng vào Nghiệp vụ/ Mua hàng/ Chứng từ mua dịch vụ để hạch toán
- Hóa đơn xuất cho khách hàng 7/7: Quý khách hàng vào Nghiệp vụ/ bán hàng/ chứng từ bán hàng

C/ Trả lời cho câu hỏi 3:
Để hóa đơn đầu vào tháng 6 nhưng kê khai được ở quý III, có 2 cách như sau:
- Cách 1: khi hạch toán toán chứng từ mua vào, chị để ngày hạch toán là ngày trong quý III
- Cách 2:
+ Chứng từ mua vào vẫn để là tháng 6, khi lập tờ khai quý II/ vào bảng kê mua vào/ nhấn chuột phải vào chứng từ cần kê khai ở quý III/ Chọn loại bỏ
+ Khi lập tờ khai quý III, hóa đơn mua vào chưa được kê khai ở quý II sẽ tự động nhảy vào quý III

Chúc chị thực hiện thành công!

 

[Hà Ngọc]

Em cảm ơn câu trả lời của chị. <3 <3 <3

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Em cám ơn chị đã phản hồi
Trân trọng!

 

[Hà Ngọc]

Các anh chị trong Misa cho e hỏi.
1. Hóa đơn đầu vào bên e là tháng 6, viết đầu ra tháng 7---> Hóa đơn đầu vào này bên e kê thuế quý 3.----> Vậy e có thể định khoản vào GIÁ VỐN HÀNG BÁN-632- được k nếu ngày hạch toán e để tháng 7. Hay chỉ có hóa đơn xuất luôn trong tháng thì đầu vào e mới dc hạch toán 632.
- Nợ TK 632
- Nợ TK 1331
- Có TK 331.
Em cảm ơn anh/chị.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng
MISA sẽ xem xét và phản hồi khi có kết quả
Trân trọng

 

[Hà Ngọc]

Mong sớm nhận được câu trả lời của anh chị.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Các anh chị trong Misa cho e hỏi.
1. Hóa đơn đầu vào bên e là tháng 6, viết đầu ra tháng 7---> Hóa đơn đầu vào này bên e kê thuế quý 3.----> Vậy e có thể định khoản vào GIÁ VỐN HÀNG BÁN-632- được k nếu ngày hạch toán e để tháng 7. Hay chỉ có hóa đơn xuất luôn trong tháng thì đầu vào e mới dc hạch toán 632.
- Nợ TK 632
- Nợ TK 1331
- Có TK 331.
Em cảm ơn anh/chị.

Thưa Qúy Khách hàng
Trường hợp đơn vị ghi nhận ngày hạch toán chứng từ mua hàng trong tháng 7 thì vẫn có thể đưa vào TK 632 nhé.
Trân trọng!

 

[Hà Ngọc]

Em cảm ơn chị. Chị cho e hỏi xíu nhé.
1. Hóa đơn đầu vào bên e là tháng 4, viết đầu ra tháng 8---> Hóa đơn đầu vào này bên e kê thuế quý 3.----> Vậy e có thể định khoản vào GIÁ VỐN HÀNG BÁN-632- được k nếu ngày hạch toán e để tháng 8. Hay chỉ có hóa đơn xuất luôn trong tháng thì đầu vào e mới dc hạch toán 632.
2. Hóa đơn đầu vào bên em là tháng 4, viết đầu ra tháng 8---> Hóa đơn đầu vào này e kê thuế quý 3---> Ngày hạch toán e để đúng như trên hóa đơn tháng 4. và e định khoản vào tk GIÁ VỐN. Nợ TK 632, nợ TK1331, có TK331 có được k ạ. Hay chỉ có hóa đơn xuất luôn trong tháng mới hạch toán dc tk632.
Rất mong nhận được câu trả lời của Chị.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng
1. Trường hợp để ngày hạch toán tháng 8 đơn vị có thể đưa vào TK 632.
2. Trường hợp để ngày hạch toán tháng 4 đơn vị vẫn thông qua 154 như bình thường nhé.
Trân trọng!

 

[Hà Ngọc]

Em cảm ơn chị

 

[Hà Ngọc]

Thưa quý Misa.

Khi e nhập HĐ đầu vào thì ghi là TK154 theo khoản mục chi phí nghĩa là như thế nào?
Em cảm ơn.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng
Trường hợp Anh/Chị có theo dõi khoản mục hoặc có tính giá thành trên MISA đơn vị qua tab thống kê chọn khoản mục chi phí.
Trường hợp không theo dõi KMCP và không tính giá thành đơn vị ấn YES
để ghi sổ bình thường
Trân trọng cám ơn!

 

[Hà Ngọc]

Em cảm ơn chi nhiều nhiều. Thả tim nạ.