Hàng bán bị trả lại và kê khai thuế bổ sung

[Nguyễn Thị Ngọc Thảo]

Misa cho hình hỏi là, ngày 28/7/2023 mình có nhận được tờ hóa đơn của khách hàng xuất trả lại hàng của tháng trước và bên mình đã kê khai thuế rồi. Bên khách hiện vẫn chưa gửi biên bản trả hàng cho bên mình, nói là đang chờ ký. Hiện tại đối với trường hợp này thì mình xuất hóa đơn điều chỉnh giảm tờ hóa đơn đã xuất cho khách tháng trước và kê khai lại thuế tháng 6 đúng ko ạ. Mình xuất hóa đơn điều chỉnh giảm luôn hay phải đợi có biên bản khách gửi qua thì mới xuất ạ

 

[DIEU NGUYENTHI AI]

Thưa chị, nếu mình đã nhận được hóa đơn do bên mua trả lại hàng rồi thì mình không phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm nữa ạ. Về hóa đơn nhận được do bên mua xuất trả lại, chị hạch toán và kê khai tham khảo hướng dẫn này ạ: https://helpsme.misa.vn/2022/kb/toi...hay-the-thi-hach-toan-va-ke-khai-nhu-the-nao/

 

[Nguyễn Thị Ngọc Thảo]

Thưa chị, nếu mình đã nhận được hóa đơn do bên mua trả lại hàng rồi thì mình không phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm nữa ạ. Về hóa đơn nhận được do bên mua xuất trả lại, chị hạch toán và kê khai tham khảo hướng dẫn này ạ: https://helpsme.misa.vn/2022/kb/toi...hay-the-thi-hach-toan-va-ke-khai-nhu-the-nao/

Nhưng theo nghị định 123 thì mình thấy có để bên bán cũng phải xuất điều chỉnh giảm mà

 

[DIEU NGUYENTHI AI]

Dạ vâng nếu bên mua không xuất hóa đơn trả lại thì bên bán sẽ xuất hóa đơn điều chỉnh, 1 trong 2 thôi ạ.

 

[Nguyễn Thị Ngọc Thảo]

Dạ vâng nếu bên mua không xuất hóa đơn trả lại thì bên bán sẽ xuất hóa đơn điều chỉnh, 1 trong 2 thôi ạ.

Bạn có thể cho mình xin công văn cụ thể chỗ nào ko ạ, tại sếp mình lại kêu mình làm điều chỉnh giảm và kê khai bổ sung lại thuế tháng 6. Mình đọc thì chỉ thấy khoản 1 điều 4 thông tư 123 có nói về việc xuất hóa đơn

 

[Vũ Xuân Quỳnh]

Thưa chị, phần này mình tham khảo thử công văn 8999/CTTPHCM-TTHT của CỤC THUẾ TP HỒ CHÍ MINH xem thử nhé ạ https://thuvienphapluat.vn/cong-van...-don-dien-tu-Cuc-Thue-Ho-Chi-Minh-573374.aspx

 

[Nguyễn Thị Ngọc Thảo]

Thưa chị, phần này mình tham khảo thử công văn 8999/CTTPHCM-TTHT của CỤC THUẾ TP HỒ CHÍ MINH xem thử nhé ạ https://thuvienphapluat.vn/cong-van...-don-dien-tu-Cuc-Thue-Ho-Chi-Minh-573374.aspx

Mình vừa xem công văn bạn gửi thì thấy trên đây cũng nói phải lập điều chỉnh or thay thế

 

[Vũ Xuân Quỳnh]

View attachment 23097
Mình vừa xem công văn bạn gửi thì thấy trên đây cũng nói phải lập điều chỉnh or thay thế

Bên bán lập thôi đó ạ, đây là của cục Thuế HCM theo em, nếu chị ở địa phương khác chị nên liên hệ cán bộ thuế quản lý để được hướng dẫn phù hợp với cục thuế của mình ạ.

 

[Nguyễn Thị Ngọc Thảo]

Bên bán lập thôi đó ạ, đây là của cục Thuế HCM theo em, nếu chị ở địa phương khác chị nên liên hệ cán bộ thuế quản lý để được hướng dẫn phù hợp với cục thuế của mình ạ.

Dạ, mình ở thành phố HCM luôn ạ, bên mình là bên bán và bị khách trả hàng lại, khách hàng chủ động xuất hóa đơn trả hàng bên mình, hiện tại mình đã nhận hóa đơn trả hàng ngày 28/7/2023, sêp mình kêu mình làm điều chỉnh giảm hóa đơn và khai bổ sung lại tờ khai thuế. Hiện tại mình vẫn chưa làm hóa đơn điều chỉnh do sợ sai, nhưng theo công văn bạn vừa gửi thì bên bán phải làm điều chỉnh là đúng rồi. Bây giờ mình làm hóa đơn điều chỉnh và gửi thông báo sai sót cho bên thuế là ok đúng ko ạ

 

[Vũ Xuân Quỳnh]

Dạ, mình ở thành phố HCM luôn ạ, bên mình là bên bán và bị khách trả hàng lại, khách hàng chủ động xuất hóa đơn trả hàng bên mình, hiện tại mình đã nhận hóa đơn trả hàng ngày 28/7/2023, sêp mình kêu mình làm điều chỉnh giảm hóa đơn và khai bổ sung lại tờ khai thuế. Hiện tại mình vẫn chưa làm hóa đơn điều chỉnh do sợ sai, nhưng theo công văn bạn vừa gửi thì bên bán phải làm điều chỉnh là đúng rồi. Bây giờ mình làm hóa đơn điều chỉnh và gửi thông báo sai sót cho bên thuế là ok đúng ko ạ

Bên kia xuất rồi thì theo em mình không cần xuất nữa, còn chắc chắn nhất chị nên liên hệ chi cục thuế quản lý để được hướng dẫn xử lý phần này nhé.

 

[Nguyễn Thị Ngọc Thảo]

Bên kia xuất rồi thì theo em mình không cần xuất nữa, còn chắc chắn nhất chị nên liên hệ chi cục thuế quản lý để được hướng dẫn xử lý phần này nhé.

Vâng, cảm ơn bạn

 

[hoanguv]

cám ơn hướng dẫn của các bạn

 

[ÁNh Tuyết]

Misa cho hình hỏi là, ngày 28/7/2023 mình có nhận được tờ hóa đơn của khách hàng xuất trả lại hàng của tháng trước và bên mình đã kê khai thuế rồi. Bên khách hiện vẫn chưa gửi biên bản trả hàng cho bên mình, nói là đang chờ ký. Hiện tại đối với trường hợp này thì mình xuất hóa đơn điều chỉnh giảm tờ hóa đơn đã xuất cho khách tháng trước và kê khai lại thuế tháng 6 đúng ko ạ. Mình xuất hóa đơn điều chỉnh giảm luôn hay phải đợi có biên bản khách gửi qua thì mới xuất ạ

Cty mình như trường hợp của bạn nè, bên mua xuất hóa đơn trả lại luôn rồi. Bạn đã hỏi cơ quan thuế chưa? Hay bạn xử lý ntn?