Hạch toán tạm ứng để tạm chi phúc lợi

[duongduyen]

Hii cả nhà !
Mình có vấn đề cần hỏi mong các bạn trợ giúp
Đơn vị mình là đơn vị hành chính sự nghiệp
Trong năm mình đã rút tạm ứng kho bạc về để tạm chi phúc lợi
Mình đã hạch toán: khi rút tạm ứng N1111; 1121/ C 3371 đồng thời có 008211
Khi tạm chi: N1378/C 1111; 1121
Đến cuối năm khi xác định được kinh phí tiết kiệm sẽ hạch toán N 421/C4312; Sau đó kết chuyển N4312/C1378
Đến 24/12/2018 mình đã thanh toán tạm ứng và TK 008211 đã chuyển sang 008212 và trên bảng đối chiếu đã chuyển từ tạm ứng sang thực chi
Điều mình băn khoăn ở đây là Tk 3371 vẫn treo ở dư có đến cuối năm trên bảng cân đối phát sinh; làm thế nào để tất toán tài khoản 3371 này khi mình đã thanh toán tạm ứng xong
Rất mong sự trợ giúp của các bạn
Trân trọng cảm ơn ( Mình gửi kèm file bảng cân đối phát sinh)

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa quý khách hàng,
MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[duongduyen]

Mong hồi đáp từ phía các bạn trong thời gian sớm nhất
Trân trọng cảm ơn

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Hii cả nhà !
Mình có vấn đề cần hỏi mong các bạn trợ giúp
Đơn vị mình là đơn vị hành chính sự nghiệp
Trong năm mình đã rút tạm ứng kho bạc về để tạm chi phúc lợi
Mình đã hạch toán: khi rút tạm ứng N1111; 1121/ C 3371 đồng thời có 008211
Khi tạm chi: N1378/C 1111; 1121
Đến cuối năm khi xác định được kinh phí tiết kiệm sẽ hạch toán N 421/C4312; Sau đó kết chuyển N4312/C1378
Đến 24/12/2018 mình đã thanh toán tạm ứng và TK 008211 đã chuyển sang 008212 và trên bảng đối chiếu đã chuyển từ tạm ứng sang thực chi
Điều mình băn khoăn ở đây là Tk 3371 vẫn treo ở dư có đến cuối năm trên bảng cân đối phát sinh; làm thế nào để tất toán tài khoản 3371 này khi mình đã thanh toán tạm ứng xong
Rất mong sự trợ giúp của các bạn
Trân trọng cảm ơn ( Mình gửi kèm file bảng cân đối phát sinh)

Thưa Quý khách hàng
Anh/chị vui lòng xem theo nội dung sau:
1/ Phần hạch toán còn dư 3371 nhờ anh/chị làm thêm bút toán N3371/C5111 ở chứng từ nghiệp vụ khác.
2/ Còn phần phải thu khác và phải trả khác trên báo cáo tình hình tài chính, anh/chị vào Tiện ích/ Thiết lập báo cáo tài chính/ chọn BC Tình hình tài chính để xem công thức trên này sau đó mở bảng cân đối tài khoản cộng theo công thức trên
Ngoài ra, anh/chị vui lòng xem thêm cách kiểm tra BCTC theo tài liệu Tại đây
Trân trọng cám ơn!

 

[duongduyen]

Nguyễn Thị Ngọc ah. Nếu thêm bút toán N3371/C5111 ở chứng từ nghiệp vụ khác thì trên bảng cân đối phát sinh TK 511 sẽ không bằng được 611 mà theo nguyên tắc kế toán 611 phải bằng với 511

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Nguyễn Thị Ngọc ah. Nếu thêm bút toán N3371/C5111 ở chứng từ nghiệp vụ khác thì trên bảng cân đối phát sinh TK 511 sẽ không bằng được 611 mà theo nguyên tắc kế toán 611 phải bằng với 511

Thưa Quý khách hàng
MISA xin lỗi vì sự bất tiện này và nhờ anh/chị vui lòng liên hệ với đơn vị chủ quản để được hướng dẫn chính xác nhé.
Về nghiệp vụ hạch toán đối ứng giữa 3371 và 5111 hiện tại đang được hạch toán theo thông tư hướng dẫn.
Tài khoản 6111 và 5111 có sự chênh lệch là bình thường nhé, không phải là do sai số liệu ạ. Vì khoản tạm chi này trừ trực tiếp vào Nợ 421 (có thể từ 421 chuyển về 431) nên khi mình kết chuyển nợ 3371/có 511 thì xác định kết quả hoạt động đưa về bên Có 421 sẽ cấn trừ hết nhé.
Trân trọng cám ơn!