Hạch toán mua xe ô tô giá 2 tỷ

[Thế Duy]

Dear Misa !
Vui lòng hổ trợ tôi chi tiết các hạch toán tiền mua xe ô tô giá 2 tỷ. Tính KHTS cố định và tính thuế GTGT cho xe ô tô đó. Cám ơn !

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng
Về mua mới TSCĐ đơn vị mình tham khảo link sau : http://help.misasme2017.misa.vn/mua_moi_tscd.htm
Đối với TSCĐ trên 1,6 tỷ Anh/Chị tham khảo link sau: https://forum.misa.com.vn/threads/mua-ts-co-nguyen-gia-tren-1-6-ty-thi-khai-bao-nhu-the-nao.1974/
*** Các khoản hóa đơn đăng kiểm, lệ phí trước bạ, quý khách hàng hạch toán vào tài khoản 211 luôn để đưa vào nguyên giá TSCĐ, có thể thực hiện ở chứng từ mua dịch vụ, phiếu chi tiền mặt hoặc chi tiền gửi.
Trân trọng cám ơn!

 

[Thế Duy]

Tối có nhận được hướng dẩn của Misa như bên dưới, nhưng thao tác trên phần mềm tôi vẫn chưa làm được, vui lòng hổ trợ tôi chi tiết hơn để tôi có thể làm đúng các thao tác, cám ơn !

Hướng dẫn xử lý trên phần mềm:

VD: mua 1 ô tô trị giá 2 tỷ, thuế gtgt 200tr

• Bước 1: Vào hệ thống\tùy chọn\tùy chọn chung\tích vào "cho phép theo dõi các khoản chi phí không hợp lý".
• Bước 2: Vào Danh mục\ Tài sản cố định. Khai báo mã TSCĐ, thông tin về TSCĐ. Trang Thông tin khấu hao TSCĐ tích vào ô Phân bổ chi phí khấu hao. Nguyên giá TSCĐ = Giá mua TSCĐ + Thuế GTGT của phần nguyên giá lớn hơn 1,6 tỷ + Thuế trước bạ(nếu có),Giá trị tính khấu hao = Nguyên giá TSCĐ
• Bước 3: Vào Nghiệp vụ\ Tài sản cố định\ Mua TSCĐ và ghi tăng. Thực hiện ghi tăng TSCĐ vừa khai báo. Trang Thuế, sửa lại số tiền thuế GTGT là 160tr, khai báo thông tin hóa đơn, cột Nhóm HH,DV chọn nhóm 1
• Bước 4: Vào Nghiệp vụ\Tổng hợp\ Chứng từ nghiệp vụ khác. Trang Hàng tiền hạch toán Nợ TK 1332/ Có TK 331 số tiền bằng 0. Trang Thuế, cột TK thuế GTGT bỏ trống, khai báo Thuế suất, Số tiền thuế GTGT của phần nguyên giá lớn hơn 1,6 tỷ, khai báo thông tin hóa đơn, nhóm HH,DV chọn nhóm 2. Cất
• Bước 5: Hàng tháng khi thực hiện tính khấu, sau khi Cất chứng từ khấu hao. Tích vào Phân bổ trên thanh công cụ. Chọn tài sản cần phân bổ. Xác định tỷ lệ phân bổ được ghi nhận là chi phí hợp lý, tỷ lệ không được ghi nhận là Chi phí không hợp lý tích vào ô Chi phí không hợp lý. Sau đó chọn Đồng ý. Cất. Chọn Hạch toán. Các tháng sau chương trình tự động lưu thông tin phân bổ đã khai báo nên chỉ cần chọn Phân bổ, Cất và Hạch toán.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng
Trên MISA SME.NET 2017 đơn vị mình làm như sau:
- Bướ 1: Mua hàng\ Mua hàng không qua kho.
- Bước 2: Vào phân hệ TSCĐ\ Ghi tăng TSCĐ\ Khai báo mã TSCĐ tương ứng
Ở đây đơn vị mình sẽ giúp em ghi nhận TSCĐ trên 1,6 tỷ ( khai báo nguyên giá như hình em đã đính kèm)
- Bước 3: Vào Nghiệp vụ\ Tính khấu hao\ Hàng tháng khi tính khấu hao TSCĐ, chương trình sẽ tự tách phần hạch toán chi phí khấu hao của TSCĐ đó thành 2 dòng: CP hợp lý và không hợp lý=> chương trình sẽ tổng hợp số liệu Chi phí không hợp lý khi lên tờ khai quyết toán thuế TNDN
Trân trọng!

 

[Thien Bich]

Cho e hỏi: trong phần mua hàng là TSCĐ như trên thì hạch toán N211, N1332 thế nào để khi lập tờ khai thuế GTGT có thể hiểu chỉ 1,6 tỷ được khấu trừ ạ

 

[Hiền Vương - MISA]

Cho e hỏi: trong phần mua hàng là TSCĐ như trên thì hạch toán N211, N1332 thế nào để khi lập tờ khai thuế GTGT có thể hiểu chỉ 1,6 tỷ được khấu trừ ạ

Thưa anh/chị
Đối với phần khai báo thuế GTGT cho TSCĐ trên 1,6 tỷ, anh/chị tham khảo thêm hướng dẫn sau: http://misa.com.vn/tin-tuc/chi-tiet/newsid/63232/Huong-dan-cach-hach-toan-va-trich-khau-hao-khi-mua-xe-tren-16-ty



Trân trọng

 

[Thien Bich]

E làm theo hướng dẫn nhưng sao ra đến bảng thuế GTGT thì chỉ tiêu 23: 2.040.000.000; chỉ tiêu 24+25: 160.000.000 ạ

 

[Hiền Vương - MISA]

E làm theo hướng dẫn nhưng sao ra đến bảng thuế GTGT thì chỉ tiêu 23: 2.040.000.000; chỉ tiêu 24+25: 160.000.000 ạ

Thưa anh/chị
Theo nguyên tắc khi kê khai, tờ khai thuế sẽ lên như sau:

+ Chỉ tiêu 23: (Kê khai theo số tiền chưa thuế trên hóa đơn)

+ Chỉ tiêu 24: (Tổng số thuế GTGT đầu vào)

+ Chỉ tiêu 25: (Số tiền thuế GTGT được khấu trừ) ( 160.000.000)
Chị thử kiểm tra lại các bút toan chị làm thử đã nhập đúng chưa nhé
Trân trọng!

 

[Thien Bich]

Chị kiểm tra giúp e

 

[Hiền Vương - MISA]

Thưa anh/chị
Hình ảnh đơn vị cung cấp bên e không nhìn rõ được ạ, anh/chị vui lòng cung cấp lại ảnh hoặc có thể viết bài lên group: https://www.facebook.com/groups/hotrosme/?ref=gs&fref=gs&dti=395203960920207&hc_location=group kèm hình ảnh để được hỗ trợ nhé
Trân trọng!

 

[Thien Bich]

e chụp lại rồi đấy ạ

 

[Hiền Vương - MISA]

View attachment 7661
View attachment 7662
e chụp lại rồi đấy ạ

Thưa anh/chị
Anh/chị mua TS giá bao nhiêu vậy ạ, e thấy c đang nhập theo hình e gửi, không biết nguyên giá TSCĐ chị bao nhiêu vậy chị
Trân trọng!

 

[Thien Bich]

Nguyên giá là 2 tỷ đ, chưa có thuế GTGT ạ

 

[Hiền Vương - MISA]

Thưa anh/chị
Anh/chị mua TS giá bao nhiêu vậy ạ, e thấy c đang nhập theo hình e gửi, không biết nguyên giá TSCĐ chị bao nhiêu vậy chị
Trân trọng!

Thưa anh/chị
Để giải quyết cho vấn đề này, anh chị có thể hạch toán làm theo hình sau, để trống TK thuế của dòng thứ 2 bên tab Thuế ( 40.000.000 của tiền không được khấu trừ)
Khi lên tờ khai thuế chỉ tiêu 23,24 vẫn đúng nhưng chỉ tiêu 25 đơn vị sẽ xác định để gõ tay lại số thuế khấu trừ nhé.

Trân trọng!