HẠCH TOÁN HÓA ĐƠN ĐẦU VÀO BỊ BỎ SÓT

Dung0503

New Member
công ty mình 2021 có hóa đơn GTGT bị bỏ sót, nhưng mình muốn kê khai hóa đơn này cho đúng ngày tháng vì nó là hóa đơn nhập hàng hóa, nhưng làm vậy thì thuế sẽ bị lệch so với kê khai cũ, mình nên xử lí thế nào ạ
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Hang CT

New Member
thưa anh/chị
Anh/chị tiến hành lập chứng từ Phiếu chi tương ứng, trên chứng từ để ngày chứng từ, ngày hoá đơn là ngày của năm 2019
Ngày hạch toán anh/chị để ngày thuộc quý 1/2020 nhé, PM sẽ tự động đưa vào tờ khai của quý 1/2020
Trân trọng cám ơn!
Misa cho mình hỏi, mình làm theo cách này thì phiếu chi ghi nhận ngày của năm 2019, nhưng tiền mặt chi trả cho nhà cung cấp ghi nhận trên sổ sách là của năm 2020, không phải của năm 2019 đúng không Misa? tiền mặt sẽ không khớp đúng thực tế của năm 2019 khi lên BCTC phải không bạn nhỉ?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

Hang CT

New Member
Cho mình hỏi luôn bên mình gặp trường hợp mua CCDC từ năm 2019 nhưng 2020 mới phát hiện ra là chưa hạch toán và kê khai thuế, nên năm 2020 mình hạch toán với ngày hạch toán là ngày của năm 2020, ngày chứng từ và ngày hóa đơn của năm 2019. Và mình định khoản nợ 242/có 1111; tích chọn chi phí không hợp lý, sau đấy mình vẫn ghi tăng đưa vào sử dụng và phân bổ chi phí trong vòng 24 tháng, thì Misa cho mình hỏi là làm cách nào để các chi phí phân bổ của công cụ dụng cụ này bị loại ra khi quyết toán thuế TNDN được, vì mình thấy mình tích chọn chi phí không hợp lý rồi nhưng kiểm tra lại thì phát hiện quyết toán năm 2020 chi phí này không được đưa vào chỉ tiêu B4. Chỉ giúp mình. Cảm ơn Misa.
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

DIEU NGUYENTHI AI

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Thưa chị, dạ đúng rồi ạ, báo cáo căn cứ ngày hạch toán chứng từ để lấy lên, nên nếu chị để ngày hạch toán năm 2020 thì chứng từ sẽ lên báo cáo năm 2020 ạ.
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top