Hạch toán chi phí biếu tặng

[khanhngoc]

Misa ơi, mình đang gặp khó khăn ở vấn đề hạch toán quà biếu tặng cho KH. Mình tham khảo trên Misa có hướng dẫn như thế này:

Trường hợp 2: Hàng hóa dùng để biếu tặng không đăng ký với Sở công thương: DN xuất hóa đơn và phải tính thuế GTGT (theo quy định Tại Khoản 5, điều 7, Thông tư 219/2013/TT-BTC) và giá tính thuế là giá tính thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ cùng loại hoặc tương đương ( Theo quy định tại Khoản 3, điều 7, Thông tư 219/2013/TT-BTC)
- Bước 1: Vào Nghiệp vụ/ Bán hàng/ Xuất hóa đơn : Khai báo thông tin để in hóa đơn và lên bảng kê bán ra
- Bước 2: Vào Nghiệp vụ/ Kho/ Xuất kho, chọn loại là Xuất khác:
Hạch toán Nợ 641 / Có TK 155, 156
- Bước 3: Vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác:
Tab Hạch toán : Nợ 641/ Có TK 33311

Ở ngay bước 3 hạch toán trên Chứng từ nghiệp vụ khác mặc dù hạch toán là 33311 nhưng vẫn thuộc bên nhóm HHDV mua vào

vì vậy khi lên tờ khai thuế sẽ hiển thị 2 lần thuế bên của hàng hóa biếu tặng luôn và sẽ không được khấu trừ thuế đầu vào và đầu ra.

Mong Misa giải đáp thắc mắc này sớm giúp mình nhé!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[HTLE_MISA]

Kính thưa chị Khánh Ngọc!
- Ở bước 3: Vào chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán Nợ 641/ Có 33311 bên tab thuế chị bỏ trống thông tin bên tab thuế / Khi cất chương trình sẽ báo tiền thuế và hạch toán không khớp nhau chị Nhấn đồng ý là vẫn Cất được nhé.
Mục đich ở bước 3 này để hạch toán thuế GTGT để lên sổ cái tài khoản 33311 còn kê khai thông tin lên bảng kê bán ra là thao tác ở Bước 1 rồi chị nhé.
Chúc chị thành công!

 

[khanhngoc]

Cảm ơn misa đã giải đáp thắc mắc của mình, nhưng công ty mình xuất hoá đơn đặt in nên khi kê bán hàng mình vào thẳng "Ghi nhận Doanh thu" luôn mà không vào mục xuất hóa đơn nữa. Mà trường hợp này chỉ ghi nhận thuế 33311 thôi mà không ghi nhận Doanh thu 511. Vậy mình phải làm như thế nào? Mong Misa giải đáp giúp mình nhé!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng vui lòng tham khảo hướng dẫn: http://help.misasme2017.misa.vn/ban_hang_khuyen_mai_khong_kem_dieu_kien.htm
Và vui lòng nói rõ doanh thu quý khách hàng không ghi nhận hay là phần mềm đang không ghi nhận ạ?
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[khanhngoc]

Cảm ơn Misa nha, mình thực hiện được nghiệp vụ này rồi

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA xin trân trọng cảm ơn Quý Khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Trần Như]

Chị KhanhNgoc cho em xin bút toán ở bước 1 chị làm với ạ

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa chị,
- Bước 1: Vào Nghiệp vụ/ Bán hàng/ Xuất hóa đơn : Khai báo thông tin để in hóa đơn và lên bảng kê bán ra==> Bước này không hạch toán chị nhé vì giao diện cũng không có TK Nợ/Có.
Trân trọng!

Chị KhanhNgoc cho em xin bút toán ở bước 1 chị làm với ạ

 

[Trần Như]

Em cảm ơn chị ạ, em làm được rồi ạ

 

[Vũ Thị Phương Thảo]

Thưa quý khách hàng,
MISA xin trân trọng cảm ơn Quý Khách hàng vì đã tin tưởng lựa chọn và sử dụng sản phẩm, dịch vụ của MISA.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[hoanggia123]

Chị Khánh Ngọc cho e hỏi.E cũng có phần chi phí quà tặng khách hàng.E sử dụng phần mềm kế toán Misa.E không biết hạch toán như thế nào vào phần mềm.Mong chị hướng dẫn em.Em cảm ơn

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng tham khảo hướng dẫn trao đổi phía trên, nếu có vướng mắc quý khách hàng vui lòng mô tả rõ hơn để MISA có căn cứ hướng dẫn nhé.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Tuyết Mai]

Bạn Khánh Ngoc, Trần Như , Misa hướng dẫn mình cách hạch toán hàng biếu tặng trên misa 2017 với.
- Mình làm theo các bước Misa hướng dẫn:
Vào tab Xuất hoá đơn để xuất hoá đơn/ vào kho Nợ 641/ Có 156/ Nghiệp vụ Chứng từ khác Nợ 641/Có 3331 thì thấy trên bảng kê hoá đơn bán ra, dòng tổng doanh thu bán ra cộng cả hoá đơn hàng biếu tặng đó. Như vậy, tổng doanh thu hàng hoá bán ra trên tờ khai thuế không khớp với tổng doanh thu trên Sổ cái TK 5111.
Vậy mình xử lí như nào.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Anh/Chị
Đơn vị giúp em liên hệ cơ quan thuế để tham khảo kĩ về trường hợp này và phản hồi lại hướng dẫn của Thuế để MISA tiến hành hỗ trợ xử lý trên MISA.
Trân trọng!

 

[Tuyết Mai]

Thưa chị,
- Bước 1: Vào Nghiệp vụ/ Bán hàng/ Xuất hóa đơn : Khai báo thông tin để in hóa đơn và lên bảng kê bán ra==> Bước này không hạch toán chị nhé vì giao diện cũng không có TK Nợ/Có.
Trân trọng!

Chị Lương ơi, em làm như hướng dẫn rồi nhưng khi kiểm tra trên tờ khai thuế thì Doanh thu bán ra vẫn hiện số đã xuất hoá đơn đó. Mặc dù ko hạch toán Có 5111 nhưng trên tờ khai thuế vẫn tổng hợp số liệu từ tab Xuất hoá đơn lên bảng kê thuế bán ra. Vì hạch toán thẳng vào chi phí nên trên bảng cân đối TK 5111 không có . Như vậy, vẫn bị lệch TK 5111 trên tờ khai so với bảng cân đối.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng
Về vấn đề này Chị liên hệ cơ quan thuế để được giải đáp cụ thể xem có thể hiện doanh thu lên hay không nhé. Nếu không hiển thị Chị và bảng kê cột giá trị HHDV chưa thuế Chị tìm đến hoá đơn biếu tặng xoá số tiền đi nhé.
- Khi thuế có câu trả lời chính xác Chị phản hồi lại MISA để MISA tiếp nhận ý kiến.
Trân trọng cám ơn!

 

[Tuyết Mai]

Thưa Quý Khách hàng
Về vấn đề này Chị liên hệ cơ quan thuế để được giải đáp cụ thể xem có thể hiện doanh thu lên hay không nhé. Nếu không hiển thị Chị và bảng kê cột giá trị HHDV chưa thuế Chị tìm đến hoá đơn biếu tặng xoá số tiền đi nhé.
- Khi thuế có câu trả lời chính xác Chị phản hồi lại MISA để MISA tiếp nhận ý kiến.
Trân trọng cám ơn!

Mình hỏi nhưng bên thuế họ không trả lời bạn ạ. Theo thông tư thì quà biếu tặng phản ánh vào chi phí ko vào doanh thu mà vẫn xuất hoá đơn. Nếu xoá số tiền đi thì phần mềm sẽ cảnh báo , (số tiền thuế và thành tiền *10% bị lệch).
- Nên mình đăng lên Forum để cty bạn nào có nghiệp vụ này thì chỉ giúp hoặc Misa đã hướng dẫn nghiệp vụ này cho các cty khác rồi thì hỗ trợ mình.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Anh/Chị
Hiện tại Anh/Chị vẫn lấy lên doanh thu này để khai báo thuế và nộp thuế. Anh/Chị có thể ghi chú vào ô ghi chú để theo dõi vì bản chất là Hàng khuyến mãi nhé.
Trân trọng cám ơn!