Điều chỉnh kinh phí

G

gacon93

Member
xin chào misa!

ngày 22/3/2018 mình có rút tiền mặt tạm ứng đã cấp dự toán như sau:

- Vào nghiệp vụ kho bạc – vào phần rút dự toán hạch toán bút toán rút dự toán tiền mặt tạm ứng đã cấp dự toán khi rút tiền về căn cứ giấy rút dự toán lập tiện ích sinh phiếu thu: tạm ứng tiền bồi dưỡng trong tài Nợ 1111: 5.000.000 (đ) Có 5111: 5.000.000 (đ) chương 425, khoản 221 tiểu mục 6449, nguồn ngân sách tỉnh tự chủ, nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán hạch toán đồng thời ghi: Nợ 008212: 5.000.000 (đ) chương 425, khoản 221 tiểu mục 6449, nguồn ngân sách tỉnh tự chủ, nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán

- Do sai sót không để ý mình bị sai mất nguồn đáng nhẽ là nguồn ngân sách tỉnh không tự chủ mình lại hạch toán ở giấy rút dự toán tiền mặt và phiếu thu là nguồn ngân sách tỉnh tự chủ giờ mình thực hiện điều chỉnh nguồn ngân sách tỉnh tự chủ về nguồn ngân sáchh không tự chủ mình làm như sau có đúng không???
- Vào chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán phần diễn giải: điều chỉnh kinh phí tạm ứng:

+ Nợ 008212: (5.000.000) chương 425, khoản 221 tiểu mục 6449, nguồn ngân sách tỉnh tự chủ, nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán hạch toán

+ Nợ 008212: 5.000.000 chương 425, khoản 221 tiểu mục 6449, nguồn ngân sách tỉnh không tự chủ, nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán hạch toán

Xin hỏi mình làm như trên có đúng không vì misa mimosa 2019 bản R 7.1 của mình chưa hỗ trợ điều chỉnh kinh phí tự chủ
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
HTLE_MISA

HTLE_MISA

Member
Thưa chị!
TRong trường hợp giấy rút chị đã nộp cho kho bạc và không thể sửa lại chứng từ cũ ( nếu sửa được chị mở bút toán rút tạm ứng lên sửa lại nguồn và sinh lại chuyển khoản kho bạc tích cập nhạt đồng thời lại là được nhé). Trường hợp chị không sửa lại chứng từ cũ được chị chỉ sai ở phần rút dự toán về mà chưa chi chị vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ vụ khác chị hạch toán
- Nợ 338/ Có 511: Nguồn tự chủ âm tiền nghiệp vụ tạm ứng
- Nơ 338/511: Nguồn không tự chủ dương tiền nghiệp vụ tạm ứng
Chúc chị thành công!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
G

gacon93

Member
bạn cho mình hỏi sao lại hạch toán qua 338 vì khi rút dự toán tiền mặt mình hạch toán Nợ 1111 Có 5111???
thứ hai là Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ vụ khác chị hạch toán
- Nợ 338/ Có 511: Nguồn tự chủ âm tiền nghiệp vụ tạm ứng (1)
- Nơ 338/511: Nguồn không tự chủ dương tiền nghiệp vụ tạm ứng (2)
thì hai là hai nghiệp vụ (1) và (2) trong chứng từ nghiệp vụ khác phải hạch toán đồng thời có 008211: -5.000.000 ở nghiệp vụ (1) và hạch toán đồng thời có 008221: 5.000.000 đ ở nghiệp vụ (2) chứ nhỉ???
 
Sửa lần cuối:
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
HTLE_MISA

HTLE_MISA

Member
Thưa chị!
Do hạch toán liên quan đến 1111 liên quan đến tiền thông thường sẽ phải đối chiếu với phiếu thu, phiếu chi nên trên bút toán điều chỉnh thường không hạch toán vào TK 1111. Khi chị hạch toán bút toán điều chỉnh nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời chương trình tự động sinh ra bút toán đồng thời hạch toán Có 008 rồi nên không cần phải hạch toán nữa chị nhé
Chúc chị thành công!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
G

gacon93

Member
xin chào!
vừa rồi đơn vị mình tháng 01 có phát sinh nghiệp vụ chuyển khoản thanh toán bảo hiểm như sau:
N 332 C 5111 900.000 tiểu mục 6051, đồng thời C 008212: 900.000, sinh đồng thời chứng từ nghiệp vụ khác N 611 C 332: 900.000 tiểu mục 6051
. Nhưng đến tháng 3 kho bạc bắt điều chỉnh 6051 về 6099 mình làm điều chỉnh như sau có đúng không???
Vào chứng từ nghiệp vụ khác
N 338 C 5111: -900.000 tiểu mục 6051, đồng thời C 008212: -900.000, đồng thời N 611 C 332: -900.000 tiểu mục 6051
N 338 C 5111: 900.000 tiểu mục 6099, đồng thời C 008212: 900.000, đồng thời ghi N 611 C 332: 900 tiểu mục 609
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
HTLE_MISA

HTLE_MISA

Member
Thưa chị!
Với bút toán này chị vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán
Nợ 611/ Có 511: -900000 ở tiểu mục 6051
Nợ 611/ Có 511: 900.000 tiểu mục 6099
Chúc chị thành công!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
G

gacon93

Member
xin chào misa!
12/2/2018 mình có rút dự toán tiền mặt về thanh toán tiền nhuận bút như sau:
rút tiền thanh toán nhuận bút quí 1 nguồn KTX NST không tự chủ chương 425 khoản 221 mục 7000 tiểu mục 7012: 25.710.000
đến ngày 18/5/2018 mình phát hiện sai khoản 221, chính xác phải là 161.
Giờ muốn điều chỉnh về khoản 161 thì mình phải hạch toán như thế nào???
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
G

gacon93

Member
bạn cho mình hỏi nếu muốn điều chỉnh số dư tạm ứng về các tiểu mục đã chi tạm ứng thì mình vào điều chỉnh kinh phí - lấy dữ liệu điều chỉnh như này phải không???
upload_2018-5-24_8-4-56.png

còn nếu điều chỉnh số đã rút thực chi thì mình nhập luôn vào mẫu nào phải không???
upload_2018-5-24_8-8-47.png
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
G

gacon93

Member
xin chào misa!
Bên bạn đã cập nhật điều chỉnh kinh phí, nhưng khi mình muốn điều chỉnh khoản 221 ( thể dục thể thao) sang khoản 161( văn hóa) nguồn kinh phí không thường xuyên nghiệp vụ thực chi ( tức là tài khoản 008222) nhưng không làm được vì trong điều chỉnh kinh phí chỉ có (008211,008221,00921 tất cả đều là nghiệp vụ tạm ứng) vậy bây giờ vẫn phải làm thủ công à???
upload_2018-7-18_15-33-50.png
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Trần Yến Chi

Trần Yến Chi

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Thưa Quý khách hàng !
MISA đang thấy Quý khách chọn loại kinh phí thường xuyên nên không hiện thị tài khoản không thường xuyên.
Quý khách chọn loại kinh phí nhé.
Trân trọng cảm ơn!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Trần Yến Chi

Trần Yến Chi

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Thưa Quý khách hàng!
Nghiệp vụ của Quý khách là điều chỉnh thực chi ạ?
Bút toán điều chỉnh trên phần mềm đang điều chỉnh cho nghiệp vụ tạm ứng ở một tiểu mục chi ở các tiểu mục khác.
Với nghiệp vụ điều chỉnh thực chi Quý khách lập ở Chứng từ nghiệp vụ khác giúp MISA ạ.
Trân trọng cảm ơn!
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.
Top