NGÀY HÓA ĐƠN VÀ NGÀY HẠCH TOÁN KHÔNG TRÙNG NHAU

[Thu Hằng Hương]

Các ac cho e hỏi 2 vấn đề sau với ạ:

1) Khi bên em kê khai một hóa đơn GTGT cho hàng hóa mua trong nước không qua kho thì do sai sót mà kê 2 lần (tháng 5 & 6 bên em đều kê khai hóa đơn đó) . sang tháng 7 bên em muốn điều chỉnh giảm (đánh âm GT hàng hóa và thuế) của hóa đơn này cho phần kê khai nhầm của tháng 6 thì thực hiện trên phần mềm thế nào ạ?

2) Cho e hỏi là khi bên em mua hàng hóa nhập kho, hàng thực tế đã nhập kho đúng ngày theo như trên hóa đơn rồi (VD ngày hóa đơn là 23/6/2020), tuy nhiên do sai sót trong quá trình kê khai thuế mà tháng 6 bên em không kê khai thuế hóa đơn này, sang tháng 7 mới kê khai
Bên em để ngày hạch toán là 2/7/2020 theo đúng thời gian hạch toán, còn ngày chứng từ (ngày nhập kho ) và ngày hóa đơn thì để theo thực tế ngày hóa đơn và ngày nhập kho (23/06/2020)
Tuy nhiên khi vào xem sổ kho thì chứng từ này lại xếp sau các chứng từ khác (xếp sau ngày 26 và ngày 30)
Có cách gì khắc phục không ạ. Bên e phải để ngày hạch toán vào đúng tháng 7 để phân biệt số thuế GTGT phát sinh mà mình kê khai thuế hàng tháng. E cảm ơn!

 

[Trương Ngọc Anh]

Các ac cho e hỏi 2 vấn đề sau với ạ:

1) Khi bên em kê khai một hóa đơn GTGT cho hàng hóa mua trong nước không qua kho thì do sai sót mà kê 2 lần (tháng 5 & 6 bên em đều kê khai hóa đơn đó) . sang tháng 7 bên em muốn điều chỉnh giảm (đánh âm GT hàng hóa và thuế) của hóa đơn này cho phần kê khai nhầm của tháng 6 thì thực hiện trên phần mềm thế nào ạ?

2) Cho e hỏi là khi bên em mua hàng hóa nhập kho, hàng thực tế đã nhập kho đúng ngày theo như trên hóa đơn rồi (VD ngày hóa đơn là 23/6/2020), tuy nhiên do sai sót trong quá trình kê khai thuế mà tháng 6 bên em không kê khai thuế hóa đơn này, sang tháng 7 mới kê khai
Bên em để ngày hạch toán là 2/7/2020 theo đúng thời gian hạch toán, còn ngày chứng từ (ngày nhập kho ) và ngày hóa đơn thì để theo thực tế ngày hóa đơn và ngày nhập kho (23/06/2020)
Tuy nhiên khi vào xem sổ kho thì chứng từ này lại xếp sau các chứng từ khác (xếp sau ngày 26 và ngày 30)
Có cách gì khắc phục không ạ. Bên e phải để ngày hạch toán vào đúng tháng 7 để phân biệt số thuế GTGT phát sinh mà mình kê khai thuế hàng tháng. E cảm ơn!

View attachment 13941

Kính thưa Quý khách, Misa xin trả lời vấn đề của chị như sau:
1. Do bên mình kê khai thuế theo tháng, khi phát hiện sai sót do hết hạn nộp lại tờ khai thì chị nên thực hiện lập tờ khai bổ sung điều chỉnh giảm thuế đầu vào của tháng 6 do kê khai 2 lần. Chi tiết cách thực hiện điều chỉnh chị tham khảo link bài viết: https://forum.misa.com.vn/threads/huong-dan-cach-ke-khai-bo-sung-dieu-chinh-thue-gtgt.16061/
2. Khi xem báo cáo chị có thể để tích chuột vào tiêu đề cột " Ngày chứng từ" để sắp xếp thứ tự ngày chứng từ tăng dần hoặc giảm dần theo mong muốn
Trân trọng.