Hoạch toán chi phí mua hàng nhập khẩu

HieuHo

New Member
Xin cho hỏi ví dụ ngày 05/01/2020 cty tôi nhập khẩu lô hàng A 100tr, chi phí mua hàng ngày 03/01/2020 thì tồi nhập kho và phân bổ bình thường trên phần mềm. Khi trả cont, thì cont bị hư, Tân Cảng xuất hóa đơn tinh phí ngày 08/01/2020 giá trị 5tr. Giờ làm sao tôi có thể phân bổ 5tr vào lô hàng A?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Xin cho hỏi ví dụ ngày 05/01/2020 cty tôi nhập khẩu lô hàng A 100tr, chi phí mua hàng ngày 03/01/2020 thì tồi nhập kho và phân bổ bình thường trên phần mềm. Khi trả cont, thì cont bị hư, Tân Cảng xuất hóa đơn tinh phí ngày 08/01/2020 giá trị 5tr. Giờ làm sao tôi có thể phân bổ 5tr vào lô hàng A?
Thưa anh/chị
TH này đơn vị có 2 cách làm 1 là đơn vị hạch toán 1 chứng từ mua dịch vụ 5tr rồi cũng phân bổ vào chứng từ mua hàng bình thường, 2 là đơn vị hạch toán chứng từ sau đó vào kho kiểm kê kho là được nhé
upload_2020-6-20_14-1-41.png
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

HieuHo

New Member
Thưa anh/chị
TH này đơn vị có 2 cách làm 1 là đơn vị hạch toán 1 chứng từ mua dịch vụ 5tr rồi cũng phân bổ vào chứng từ mua hàng bình thường, 2 là đơn vị hạch toán chứng từ sau đó vào kho kiểm kê kho là được nhé
View attachment 12428
nếu trường hợp trong khoảng thời gian từ ngày 05/01 đến 08/01 đã có xuất bán hàng rồi thì sao ạ?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

HieuHo

New Member
Thưa anh/chị
Vậy đơn vị dùng cách kiểm kê kho để tăng giá trị hàng trong kho nhé
Vậy là số hàng đã bán đi chấp nhận giá vốn thấp, còn hàng tồn lại thì gái vốn sẽ cao hơn, nhưng chị có thể chỉ cách thưc hiện được không ạ, tại mặt hàng tồn đó là hàng nhập khẩu và có nhiều lần nhập khác nhau, làm sao mình phân bổ dúng lo hàng cần phân bổ
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Vậy là số hàng đã bán đi chấp nhận giá vốn thấp, còn hàng tồn lại thì gái vốn sẽ cao hơn, nhưng chị có thể chỉ cách thưc hiện được không ạ, tại mặt hàng tồn đó là hàng nhập khẩu và có nhiều lần nhập khác nhau, làm sao mình phân bổ dúng lo hàng cần phân bổ
Thưa anh/chị
Th này thì đơn vị hạch toán chứng từ mua dịch vụ, rồi làm kiểm kê cho tăng giá trị mặt hàng đó lên, chứ không phân bổ cho lô hàng nào đâu ạ, vì hàng đơn vị bán rồi ạ,nên đơn vị chỉ kiểm kê cho tăng hàng trong kho cho kho với sổ cái bằng nhau nhé, HD chi tiết http://help.sme2019.misa.vn/kiemkekho.htm
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

HieuHo

New Member
Thưa anh/chị
Th này thì đơn vị hạch toán chứng từ mua dịch vụ, rồi làm kiểm kê cho tăng giá trị mặt hàng đó lên, chứ không phân bổ cho lô hàng nào đâu ạ, vì hàng đơn vị bán rồi ạ,nên đơn vị chỉ kiểm kê cho tăng hàng trong kho cho kho với sổ cái bằng nhau nhé, HD chi tiết http://help.sme2019.misa.vn/kiemkekho.htm
Chị có thể hướng dẫn em làm rõ hơn được không ạ, ví dụ mặt hàng A tồn 10 giá 100.000, kiểm kê tồn 10, giá giờ là 110.000 (Do phân bổ chi phí mua hàng phát sinh thêm). Giờ lập bảng kiểm kê sao ạ, do kiểm kê giá trị nên ko cần lập phiếu nhập hay sao?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Chị có thể hướng dẫn em làm rõ hơn được không ạ, ví dụ mặt hàng A tồn 10 giá 100.000, kiểm kê tồn 10, giá giờ là 110.000 (Do phân bổ chi phí mua hàng phát sinh thêm). Giờ lập bảng kiểm kê sao ạ, do kiểm kê giá trị nên ko cần lập phiếu nhập hay sao?
Thưa anh/chị
Trên HD em gửi rất chi tiết rồi ạ, em HD cũng giống trên tài liệu thôi ạ, nếu tăng giá trị hàng trong kho thì có nút xử lý chênh lệch là lập PNK nhé
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

HieuHo

New Member
Thưa anh/chị
Trên HD em gửi rất chi tiết rồi ạ, em HD cũng giống trên tài liệu thôi ạ, nếu tăng giá trị hàng trong kho thì có nút xử lý chênh lệch là lập PNK nhé
Vậy là lập phiếu nhập kho N156 Co 3381,, Nhưng làm gì tiếp để xử lí hết 3381, chứ nếu ko nó treo đó hoài luôn ạ
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Vậy là lập phiếu nhập kho N156 Co 3381,, Nhưng làm gì tiếp để xử lí hết 3381, chứ nếu ko nó treo đó hoài luôn ạ
Thưa anh/chị
cái này thì tùy đơn vị xử lý đưa vào đâu nhé, PM mặc dịnh treo qua 338 nếu đơn vị muốn đưa thẳng qua chi phí thì đơn vị chọn lại nhé, cái này tùy mỗi đơn vị chọn ạ
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

HieuHo

New Member
Thưa anh/chị
cái này thì tùy đơn vị xử lý đưa vào đâu nhé, PM mặc dịnh treo qua 338 nếu đơn vị muốn đưa thẳng qua chi phí thì đơn vị chọn lại nhé, cái này tùy mỗi đơn vị chọn ạ
upload_2020-7-3_13-55-23.png

Mọi ngời cho em hỏi hoạch toán thế nào trên misa, Tài khoản tiền Việt mua 41.128,4 USD giá 964.049.696 VND xong chuyển thẳng trả khách hàng, chứ ko hoạch toán nhập vô tài khoản USD, làm vậy đúng chưa ạ, chọn loại tiền USD nhưng hoạch toán 1121, cảm ơn
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
H

Hiền Vương - MISA

Guest
View attachment 13001
Mọi ngời cho em hỏi hoạch toán thế nào trên misa, Tài khoản tiền Việt mua 41.128,4 USD giá 964.049.696 VND xong chuyển thẳng trả khách hàng, chứ ko hoạch toán nhập vô tài khoản USD, làm vậy đúng chưa ạ, chọn loại tiền USD nhưng hoạch toán 1121, cảm ơn
Thưa anh/chị
Đơn vị tham khảo tài liệu sau nhé:
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

HieuHo

New Member
Thưa anh/chị
Đơn vị tham khảo tài liệu sau nhé:
Bạn ơi cho mình hỏi công nợ năm trước trả tiền cho nhà cung cấp A, nhưng kế toán cũ lại hoạch toán thanh toán cho nhà cung cấp B, bây giờ mình muốn chỉnh công nợ lại trên misa cho đúng với thực tế thì hoạch toán thế nào trên misa ạ?
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

MISA Hồng Nhung

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Bạn ơi cho mình hỏi công nợ năm trước trả tiền cho nhà cung cấp A, nhưng kế toán cũ lại hoạch toán thanh toán cho nhà cung cấp B, bây giờ mình muốn chỉnh công nợ lại trên misa cho đúng với thực tế thì hoạch toán thế nào trên misa ạ?
Thưa anh/chị
nếu phát sinh chứng từ Trả tiền nhà cung cấp nhầm cho nhà cung cấp B, thì anh chị xóa chứng từ Trả tiền nhà cung cấp đó rồi làm lại bằng cách vào Mua hàng\Trả tiền nhà cung cấp nhé.
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy

HieuHo

New Member
Thưa anh/chị
nếu phát sinh chứng từ Trả tiền nhà cung cấp nhầm cho nhà cung cấp B, thì anh chị xóa chứng từ Trả tiền nhà cung cấp đó rồi làm lại bằng cách vào Mua hàng\Trả tiền nhà cung cấp nhé.
Dạ do chứng từ phát sinh năm 2019 giờ đã là năm 2020, có cách nào định khoản chuyển lại cho công nợ đúng ko ạ
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top