Ý e ko phải như vậy c ạ. Từ T10 e đã tạo nguồn ngân sách thành phố và làm các nghiệp vụ phát sinh vào nguồn thành phố rồi. Nhưng khi e làm đối chiếu lên kho bạc thì bên kho bạc có bảo là tất cả những số đã chi từ T1 đến tháng 9 ở huyện phải chuyển hết lên thành phố vào quý IV, tức là e muốn khi in đối chiếu quý IV thì số đã chi của quý IV phải bao gồm số đã chi của cả năm (số phát sinh của quý IV = Số đã chi của quý IV+ số đã chi từ T1 đến T9 chuyển sang)
Kính thưa Quý khách hàng!
Để đáp ứng nghiệp vụ trên,chị thực hiện in báo cáo và xác định xem ngân sách đã chi của các tiểu mục đến 30/09 là bao nhiêu tiền. Sau đó, tại Quý 4/2017 chị vào Phân hệ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán như sau:
- Dòng 1: Nợ TK 66121/ Có 46121: Nguồn Ngân sách huyện, nguồn , chương khoản, tiểu mục : âm số tiền ( mỗi tiểu mục đã chi là một dòng tổng công)
- Dòng 2: Nợ 66121/ CÓ 46121: Nguồn ngân sách thành phố nguồn chương tiểu mục tương ứng: Dương số tiền tương ứng đã ghi âm
Chúc chị thành công!