Xử lý bút toán giá bán thấp hơn giá vốn

[Hoa Cỏ May]

Dear anh/chị!
Em đang dùng Misa 2017, cty làm theo qđ 48, nay là TT133, kinh doanh buôn bán hàng hóa. năm 2017, bên em có bán một số mặt hàng thấp hơn giá vốn. bên em đã quyết toán thuế đến 2016, cơ quan thuế hướng dẫn doanh nghiệp tự ấn định giá bán bằng giá vốn và loại chi phí này ra trong quyết toán thuế TNDN. Vậy, trong BCTC năm 2017 này, em định khoản thế nào và cho vào phận hệ nào phần chi phí tính được này? hoặc định khoản thế nào để không cần làm thêm bút toán loại chi phí ở B4 quyết toán TNDN?
Em cảm ơn và mong sớm nhận được phản hồi!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng vui lòng cho MISA xin một số thông tin sau kèm link forum này vào mail [email protected] để MISA chủ động liên lạc trao đổi và hỗ trợ nhé.
- Tên công ty:
- Mã số thuế:
- Địa chỉ
- Thông tin liên hệ: số điện thoại, email
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[HTLE_MISA]

Dear anh/chị!
Em đang dùng Misa 2017, cty làm theo qđ 48, nay là TT133, kinh doanh buôn bán hàng hóa. năm 2017, bên em có bán một số mặt hàng thấp hơn giá vốn. bên em đã quyết toán thuế đến 2016, cơ quan thuế hướng dẫn doanh nghiệp tự ấn định giá bán bằng giá vốn và loại chi phí này ra trong quyết toán thuế TNDN. Vậy, trong BCTC năm 2017 này, em định khoản thế nào và cho vào phận hệ nào phần chi phí tính được này? hoặc định khoản thế nào để không cần làm thêm bút toán loại chi phí ở B4 quyết toán TNDN?
Em cảm ơn và mong sớm nhận được phản hồi!

Kính thưa chị!
MISA đang hiểu chị bị truy thu phải nộp thêm thuế GTGT và thuế thu nhập doanh nghiệp cho những khoản này đúng không ah? Nếu đúng chị vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác để hạch toán
Nợ 811/ Có 3331
Nợ 811/ Có 3334
TRên giao diện chị tích vào là chi phí không hợp lý ( nếu ko có cột này chị vào MẪu/ Quản lý mẫu/ Nhấn sửa tích hiển thị là chi phí không hợp lý lên nhé) Khi đó phần chi phí này sẽ tự tập hợp lên chỉ tiêu B4 trên tờ khai quyết toán thuế TNDN nhé
TRân trọng cảm ơn!

 

[Hoa Cỏ May]

Kính thưa chị!
MISA đang hiểu chị bị truy thu phải nộp thêm thuế GTGT và thuế thu nhập doanh nghiệp cho những khoản này đúng không ah? Nếu đúng chị vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác để hạch toán
Nợ 811/ Có 3331
Nợ 811/ Có 3334
TRên giao diện chị tích vào là chi phí không hợp lý ( nếu ko có cột này chị vào MẪu/ Quản lý mẫu/ Nhấn sửa tích hiển thị là chi phí không hợp lý lên nhé) Khi đó phần chi phí này sẽ tự tập hợp lên chỉ tiêu B4 trên tờ khai quyết toán thuế TNDN nhé
TRân trọng cảm ơn![/QUOT

dạ không ạ. em đã quyết toán thuế đến năm 2016 rồi, năm 2016 đã bị thuế loại chi phí và ấn định giá với trường hợp trên. thuế hướng dẫn các năm sau (tức là từ 2017 trở đi) DN tự ấn định và loại phần chênh lệch này ra. em muốn hỏi các định khoản và hạch toán đúng vào phần mềm ạ.

 

[HTLE_MISA]

Kính thưa chị!
MISA có nhận được câu hỏi của chị gửi vào [email protected]. Vậy chị check mail câu trả lời của MISA nhé
TRân trọng cảm ơn!

 

[Hoa Cỏ May]

Kính thưa chị!
MISA có nhận được câu hỏi của chị gửi vào [email protected]. Vậy chị check mail câu trả lời của MISA nhé
TRân trọng cảm ơn!

Mail báo gửi lỗi rồi ạ. làm sao bây giờ??

 

[Hoa Cỏ May]

theo trường hợp này, em muốn tự điều chỉnh tăng doanh thu lên cho bằng giá vốn và giảm lợi nhuận sau thuế hoặc giảm giá vốn bằng với doanh thu bán mặt hàng đó. nghĩa là mình ấn định giá bán bằng giá vốn. nhưng định khoản thế nào cho nghiệp vụ này ạ? em cảm ơn!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
MISA đang xem xét vấn đề trên và sẽ phản hồi sớm nhất có thể.
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[HTLE_MISA]

theo trường hợp này, em muốn tự điều chỉnh tăng doanh thu lên cho bằng giá vốn và giảm lợi nhuận sau thuế hoặc giảm giá vốn bằng với doanh thu bán mặt hàng đó. nghĩa là mình ấn định giá bán bằng giá vốn. nhưng định khoản thế nào cho nghiệp vụ này ạ? em cảm ơn!

Thưa chị!
Với nghiệp vụ này chị vào Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Chứng từ nghiệp vụ khác để thực hiện hạch toán chị nhé. VÌ đơn vị đã thực hiện kết chuyển lãi lỗ doanh thu và chi phí đã kết chuyển nên bút toán điều chỉnh này sẽ phản ánh phần thuế mà đơn vị phải nộp thêm thôi nhé. Trường hợp đơn vị muốn phản ánh vào Doanh thu hay giá vốn, anh/chị vui lòng liên hệ cơ quan thuế để hướng dẫn cho vào tài khoản phù hợp nhé
Cảm ơn chị!