Trả trước tiền cho người bán

[Trần Hồng Nhung]

Mình muốn hỏi 1 chút về nghiệp vụ sau:
Tháng 4/2017 công ty mình có thanh toán trước cho VNPT cước viễn thông từ tháng 4 đến tháng 9/2017 (do có ưu đãi chiết khấu)
Khi thanh toán mình có được nhận HĐ GTGT
Lúc này mình hạch toán trên phân hệ Quỹ: Nợ 331/Có 1111
Sau đó hàng tháng căn cứ thực tế, VNPT lại gửi HĐ GTGT cước hàng tháng cho mình
Lúc này mình nghĩ cần hạch toán Nợ 6422/Có 331
Nhưng phân hệ mua hàng k cho mình chọn tk thanh toán là 331?????
Ai có thể giúp mình được k? Mình cảm ơn!

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng mua dịch vụ VNPT hạch toán Nợ 642/Có 331 thì không vào phần Quỹ/lập phiếu chi nhé, mà quý khách hàng có thể lập chứng từ mua hàng dịch vụ nhé: http://help.misasme2017.misa.vn/html_14030200.htm
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

 

[Phạm Quốc Đạt]

Mình đang hạch toán vào mục chi phí trả trước là nợ 242/có1111, hằng tháng sẽ phân bổ chi phí dần nợ 642/có 242, còn phần phát sinh, sẽ có hoá đơn về hằng tháng, thì hạch toán nợ 642/ có 1111,1121

 

[Trần Hồng Nhung]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng mua dịch vụ VNPT hạch toán Nợ 642/Có 331 thì không vào phần Quỹ/lập phiếu chi nhé, mà quý khách hàng có thể lập chứng từ mua hàng dịch vụ nhé: http://help.misasme2017.misa.vn/html_14030200.htm
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!

Chính lúc nãy mình vào phần đó và nó báo đỏ 331 kìa bạn.
Mình đành nhập vào phân hệ nghiệp vụ khác Nợ 642/ Có 331

 

[Trần Hồng Nhung]

Mình đang hạch toán vào mục chi phí trả trước là nợ 242/có1111, hằng tháng sẽ phân bổ chi phí dần nợ 642/có 242, còn phần phát sinh, sẽ có hoá đơn về hằng tháng, thì hạch toán nợ 642/ có 1111,1121

mình tưởng bản chất khi nhận hóa đơn hàng tháng là trừ vào khoản mình đã ứng trước thì giảm 331 phải ghi có 331 chứ nhỉ? ( nếu ghi như b là giảm 242, ghi có 242 đó ạ)
Nếu hạch toán như bạn là chi 2 lần ạ?

 

[Phạm Quốc Đạt]

Chi một lần nhưng phân bổ dần dần theo kỳ, bạn xem lại bản chất phân bổ chi phí tscđ, ccdc. Cứ xem nó như là chi phí trả trước thôi

 

[Phạm Quốc Đạt]

mình tưởng bản chất khi nhận hóa đơn hàng tháng là trừ vào khoản mình đã ứng trước thì giảm 331 phải ghi có 331 chứ nhỉ? ( nếu ghi như b là giảm 242, ghi có 242 đó ạ)
Nếu hạch toán như bạn là chi 2 lần ạ?

Khi mua ccdc, cptt ta hạch toán nợ 242/có 111,112, 331 hằng tháng phân bổ nợ 632,642/có 242

 

[thuytrang0909906187]

Mình muốn hỏi 1 chút về nghiệp vụ sau:
Tháng 4/2017 công ty mình có thanh toán trước cho VNPT cước viễn thông từ tháng 4 đến tháng 9/2017 (do có ưu đãi chiết khấu)
Khi thanh toán mình có được nhận HĐ GTGT
Lúc này mình hạch toán trên phân hệ Quỹ: Nợ 331/Có 1111
Sau đó hàng tháng căn cứ thực tế, VNPT lại gửi HĐ GTGT cước hàng tháng cho mình
Lúc này mình nghĩ cần hạch toán Nợ 6422/Có 331
Nhưng phân hệ mua hàng k cho mình chọn tk thanh toán là 331?????
Ai có thể giúp mình được k? Mình cảm ơn!View attachment 967

Bạn hạch toán csai này thì vào hóa đơn mua dịch vụ. Phiếu chi thì đâu cho nhập 331 đâu bạn

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Chính lúc nãy mình vào phần đó và nó báo đỏ 331 kìa bạn.
Mình đành nhập vào phân hệ nghiệp vụ khác Nợ 642/ Có 331

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng hạch toán vào mua dịch vụ định khoản 331 báo đỏ có thể do quý khách hàng đang tích vào Thanh toán ngay nhé.

Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!