Quyết toán tạm ứng trên misa

[Nguyễn An]

Em đang dùng MISA SME.NET 2017 R38.2, em có 1 câu hỏi muốn nhờ anh chị tư vấn giúp em ạ:

Em là nhân viên kế toán, thủ quỹ có chi cho em 1 khoản tạm ứng để chi các khoản cần chi trong tháng 8. Lúc nhận tiền tạm ứng em vào phiếu chi hạch toán Nợ 141/Có 141
Vừa rồi 1 anh văn phòng chi mua đồ dùng văn phòng, em sẽ dùng khoản tiền đã tạm ứng đấy để chi cho anh kia, thì bây giờ em sẽ vào phân hệ tổng hợp - chứng từ quyết toán tạm ứng - Quyết toán cho từng lần tạm ứng (Chi tiết nhân viên là em) hay sao ạ?
Hay em cứ chi tiền cho anh kia mà k cần phải làm chứng từ gì cả, rồi cuối tháng em mới tập hợp chứng từ lại để quyết toán 1 lần?
Mong anh chị giải đáp thắc mắc giúp em ạ. Em xin cảm ơn!

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng
Anh/Chị đang sử dụng thông tư nào ạ.?
- Theo thông tư 200 thì quy định "Khoản tạm ứng là một khoản tiền hoặc vật tư do doanh nghiệp giao cho người nhận tạm ứng để thực hiện nhiệm vụ sản xuất, kinh doanh hoặc giải quyết một công việc nào đó được phê duyệt" = > Phần mềm chỉ lấy được những chứng từ có phát sinh Nợ 141/ Có 111,112 tương ứng.
- Trường hợp đơn vị sử dụng phân hệ tổng hợp- quyết toán tạm ứng và tiến hành Quyết toán tạm ứng cho từng lần tạm ứng:
Anh/Chị tạm ứng sẽ là NV A.
Anh NV chi tạm ứng sẽ là NV B.
Nếu muốn quyết toán tạm ứng cho Anh NV B đơn vị phải tiến hành làm bút toán như sau:
* Nhận tạm ứng: Nợ 141/111 (NV A)
* Khi NV B lấy tiền chi tạm ứng:
Nợ 111/141 ( NV A)
Nợ 141/111 (NV B)
Sau đó tiến hành quyết toán tạm ứng cho Anh NV B.
- Trường hợp không sử dụng quyết toán tạm ứng:
Anh/Chị vào chứng từ nghiệp vụ khác: Hạch toán Nợ 141/Có 141 ( đối tượng Nợ NVB, Đối tượng có NVA)
Khi quyết toán tạm ứng chỉ làm mua hàng v,v...
- Trường hợp muốn thanh toán tạm ứng cho NV A :
Đơn vị cứ tập hợp đủ chứng từ rồi tiến hành quyết toán bình thường.
Trân trọng!

 

[Nguyễn An]

Thưa Quý Khách hàng
Anh/Chị đang sử dụng thông tư nào ạ.?
- Theo thông tư 200 thì quy định "Khoản tạm ứng là một khoản tiền hoặc vật tư do doanh nghiệp giao cho người nhận tạm ứng để thực hiện nhiệm vụ sản xuất, kinh doanh hoặc giải quyết một công việc nào đó được phê duyệt" = > Phần mềm chỉ lấy được những chứng từ có phát sinh Nợ 141/ Có 111,112 tương ứng.
- Trường hợp đơn vị sử dụng phân hệ tổng hợp- quyết toán tạm ứng và tiến hành Quyết toán tạm ứng cho từng lần tạm ứng:
Anh/Chị tạm ứng sẽ là NV A.
Anh NV chi tạm ứng sẽ là NV B.
Nếu muốn quyết toán tạm ứng cho Anh NV B đơn vị phải tiến hành làm bút toán như sau:
* Nhận tạm ứng: Nợ 141/111 (NV A)
* Khi NV B lấy tiền chi tạm ứng:
Nợ 111/141 ( NV A)
Nợ 141/111 (NV B)
Sau đó tiến hành quyết toán tạm ứng cho Anh NV B.
- Trường hợp không sử dụng quyết toán tạm ứng:
Anh/Chị vào chứng từ nghiệp vụ khác: Hạch toán Nợ 141/Có 141 ( đối tượng Nợ NVB, Đối tượng có NVA)
Khi quyết toán tạm ứng chỉ làm mua hàng v,v...
- Trường hợp muốn thanh toán tạm ứng cho NV A :
Đơn vị cứ tập hợp đủ chứng từ rồi tiến hành quyết toán bình thường.
Trân trọng!

Bên em đang sử dụng thông tư 133 chị ạ.
Ý em là trong tháng 8 em sẽ còn những khoản chi nữa chứ không chỉ dừng lại ở khoản chi mà anh B đã chi.
VD hôm nay em cần chi cho anh B, hôm sau nữa em lại cần chi tiếp cho chị C, rồi hôm tiếp lại chi cho anh B... đến hết tháng em cần quyết toán khoản tiền đã tạm ứng
Vậy thứ tự em cần làm là như thế nào trên phần mềm MISA? Còn cách hạch toán thì em biết hạch toán ạ.

 

[Nguyễn Thị Ngọc]

Thưa Quý Khách hàng.
Em có ví dụ ở trên, sẽ có 2 trường hợp:
- Trường hợp đơn vị sử dụng phân hệ tổng hợp- quyết toán tạm ứng và tiến hành Quyết toán tạm ứng cho từng lần tạm ứng:
Anh/Chị tạm ứng sẽ là NV A.
Anh NV chi tạm ứng sẽ là NV B.
Nếu muốn quyết toán tạm ứng cho Anh NV B đơn vị phải tiến hành làm bút toán như sau:
* Nhận tạm ứng: Nợ 141/111 (NV A)
* Khi NV B lấy tiền chi tạm ứng:
Lập 1 phiếu thu tiền Phân hệ Quỹ\ Thu tiền : Nợ 111/141 ( NV A)
Lập tiếp 1 phiếu chi: Phân hệ Quỹ\ Phiếu chi: Nợ 141/111 (NV B)
=> Mục đích của việc này để phần mềm có thể lấy được chứng từ chi tạm ứng lên để quyết toán.
- Trường hợp không sử dụng quyết toán tạm ứng:
Anh/Chị vào chứng từ nghiệp vụ khác: Hạch toán Nợ 141/Có 141 ( đối tượng Nợ NVB, Đối tượng có NVA)
Khi quyết toán tạm ứng chỉ làm mua hàng v,v... và không làm quyết toán tạm ứng ( vì PM không lấy lên được bút toán Nợ 141/Có 141 này)
- Trường hợp chỉ muốn thanh toán tạm ứng cho NV A ( theo dõi các NV khác ngoài excel):
Sau khi nhận tạm ứng và đưa cho các NV khác để chi ( theo dõi excel)\ Khi cần quyết toán tạm ứng\ Vào Nghiệp vụ\ Tổng hợp \ Quyết toán tạm ứng cho NV A.
Tương tự khi chi cho NV C, D, E,F v,v.....
Trân trọng!

 

[Nguyễn An]

Em đã hiểu rồi ạ. Cảm ơn chị^^