Nộp trả kinh phí

[Ngọc Thảo]

xin chào, cho mình hỏi vấn đề này ạ.
Mình có nộp trả kinh phí lương ngạch bậc 6001, mình có làm đầy đủ các bút toán trên phần mềm. và khi mình in báo cáo chi tiết kinh phí hoạt động thì số liệu của mục 6001 đúng đã có trừ đi số tiền mình nộp trả. Nhưng khi vào bảng đối chiếu kho bạc(mẫu 02) thì số liệu đó chưa trừ số tiền mình nộp trả.

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa chị Thảo,
Trường hợp nộp trả kho bạc nghĩa là dự toán đã rút sẽ không được sử dụng nữa nên sẽ không trừ đi ở cột nào trên mẫu đối chiếu kho bạc. Nếu muốn giảm trên dự toán đã rút và tăng trên dự toán còn lại thì đó là nghiệp vụ Nộp khôi phục dự toán. Do vậy chị Thảo xem lại việc ảnh hưởng tới chỉ tiêu của báo cáo để lựa chọn cột nghiệp vụ cho đúng nhé:
http://forum.misa.com.vn/threads/hu...rong-che-do-ke-toan-hanh-chinh-su-nghiep.120/http://forum.misa.com.vn/threads/hu...rong-che-do-ke-toan-hanh-chinh-su-nghiep.120/
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của chị!

 

[Ngọc Thảo]

Mình đã thực hiện các nghiệp vụ như thế này trên phần mềm để nộp trả vậy có đúng k.
Vào nghiệp vụ khác: hạch toán Nợ 334 Có 66121: số tiền lương bị tính sai, cột nghiệp vụ chọn là giảm chi

Vào phiếu thu hạch toán Nợ 111 Có 334: Số tiền thu hồi lại

Vào kho bạc\ tiền mặt\ phiếu chi nộp tiền vào ngân hàng kho bạc hạch toán Nợ 46121 Có 111, cột nghiệp vụ chọn là nộp trả thực chi

 

[NNLUONG_MISA]

Thưa chị,
Như giải thích ở trên, nếu khoản nộp lại kho bạc mà chị còn được rút về để sử dụng thì chị sửa lại bút toán Nợ TK 46121/Có TK 111 cột nghiệp vụ là Khôi phục Thực chi nhé.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của chị!