Làm thế nào khi không chọn được chứng từ nguồn gốc hình thành TSCĐ?

[NGOC.179NGUYEN]

Vấn đề: Khi ghi tăng TSCĐ không chọn được chứng từ nguồn gốc hình thành TSCĐ
Cách xử lý:
Một số trường hợp không chọn được chứng từ Nguồn gốc hình thành TSCĐ bao gồm:

1. Chứng từ có giá trị bằng 0.

Giải pháp: Nếu xuất kho thành phẩm, hàng hóa làm TSCĐ, cần tính giá xuất kho để phần mềm cập nhật giá trị cho các thành phẩm, hàng hóa này. Sau đó chọn lại nguồn gốc hình thành cho TSCĐ.

2. Chứng từ không hạch toán đúng vào TK 211, 212, 213, 217.

Giải pháp: Mở chứng từ kiểm tra lại để hạch toán vào đúng tài khoản nguyên giá TSCĐ.

3. Chứng từ đã được chọn làm nguồn gốc hình thành cho TSCĐ khác.

Giải pháp: Để kiểm tra xem chứng từ đã được chọn làm nguồn gốc hình thành của TSCĐ nào, thực hiện như sau:
- Vào mục Báo cáo\Báo cáo đối chiếu\Báo cáo đối chiếu sổ tài sản và sổ cái.
- Không tích chọn Chỉ hiển thị các dòng phát sinh chênh lệch.
- Thiết lập khoảng thời gian và tài khoản cần kiểm tra.

- Kiểm tra tại mục Sổ cái, các chứng từ đã được chọn làm nguồn gốc hình thành của TSCĐ sẽ được ghép tương ứng với chứng từ ghi tăng TSCĐ bên mục Sổ tài sản. Ví dụ: dòng chứng từ UNC00016 chi tiền mua xe máy yamaha: 35.000.000 đang bị chọn nhầm làm nguồn gốc hình thành cho chứng từ ghi tăng xe máy honda: 32.000.000

- Mở chứng từ ghi tăng có chứng từ nguồn gốc hình thành bị chọn nhầm, sang tab 4.Nguồn gốc hình thành, chuột phải tại chứng từ sai, ấn Loại bỏ

- Sau đó chọn lại chọn lại dòng chứng từ này làm nguồn gốc hình thành cho TSCĐ đúng.

4. Mua nhiều TSCĐ nhưng hạch toán gộp chung trên 1 dòng.

Ví dụ: Ngày 17/05/2020 làm UNC000016 mua 2 xe máy: 1 xe honda (trị giá: 30.000.000) và 1 xe yamaha (trị giá: 35.000.000). Kế toán hạch toán chung 1 dòng hạch toán Nợ 2113 Có 1121: 65.000.000 như hình.

Khi thực hiện ghi tăng xe máy honda, kế toán đã chọn chứng từ UNC00016 làm chứng từ nguồn gốc hình thành cho xe máy honda, nên khi ghi tăng xe máy yamaha sẽ không chọn được chứng từ UNC00016 làm nguồn gốc hình thành nữa.

Giải pháp: Nếu 1 chứng từ có hạch toán mua nhiều TSCĐ thì mỗi TSCĐ tách làm 1 dòng hạch toán riêng biệt. Khi đó Anh/chị sẽ chọn được từng dòng hạch toán làm nguồn gốc hình thành cho từng TSCĐ.