Hướng dẫn một số vấn đề thường gặp ở Báo cáo B01/BCQT

[Nguyễn Thuận]

1. Hướng dẫn, kiểm tra tính đúng đắn của Báo cáo B01/BCQT- Báo cáo quyết toán kinh phí hoạt động

• Phần I: Nguồn Ngân sách nhà nước

(*) Trường hợp nếu không cập nhật được hạch toán đồng thời anh/chị xem hướng dẫn tại đây

• Phần II: Nguồn phí được khấu trừ để lại

oĐối chiếu các chỉ tiêu trên báo cáo B01/BCQT Báo cáo quyết toán kinh phí hoạt động với số liệu trên bảng cân đối số phát sinh

oNếu đơn vị có lấy số liệu hoạt động SXKD lên báo cáo B01/BCQT thì việc kiểm tra số liệu nên tách làm 2 bước:

Bước 1: In lần thứ nhất, khi chọn tham số in không tích chọn 2 mục Bao gồm số liệu hoạt động SXKD và Chỉ hiển thị hoạt động SXKD, để chỉ đối chiếu với số liệu phát sinh của TK 014 như sau:

Bước 2: In lần thứ hai, khi chọn tham số in tích chọn vào mục Chỉ hiển thị hoạt động SXKD, để đối chiếu với số phát sinh các tài khoản liên quan đến SXKD như sau:

• Phần III: Nguồn hoạt động khác được để lại

Đối chiếu các chỉ tiêu trên báo cáo B01/BCQT Báo cáo quyết toán kinh phí hoạt động tài khoản 018 trên bảng cân đối số phát sinh (Thực hiện các bước tương tự như nguồn phí được khấu trừ để lại)

 

[Trương Hạnh]

2. Vì sao nguồn hoạt động sản xuất kinh doanh không lên số dư đầu kỳ?
Trả lời: Vì theo TT107 số dư của nguồn thu hoạt động sxkd, nguồn thu học phí, thu viện phí, .... sẽ nhập vào dư có TK 421
Để hiển thị được số dư đầu kỳ của nguồn này anh/chị làm như sau:
Bước 1: Nâng cấp phần mềm lên phiên bản cao nhất theo hướng dẫn tại đây
Bước 2: Nếu thêm nguồn ví dụ như Nguồn học phí, nguồn dạy thêm, tiền căn tin... thì sẽ là nguồn con của Nguồn khác

Bước 3: Vào danh mục\tài khoản\hệ thống tài khoản tìm đến TK con của 421 ví dụ 4212 nhấn sửa\tích chi tiết theo nguồn

Bước 4: Vào nghiệp vụ nhập số dư ban đầu nhập số dư có cho TK 4212\Cất

Bước 5: Vào báo cáo B01/BCQT tại phần tham số báo cáo tích chọn bao gồm số liệu hoạt động sxkd hoặc chỉ hiển thị số liệu hoạt động sxkd

 

[Trương Hạnh]

3. Vấn đề: Báo cáo B01/BCQT không lên số kinh phí chưa sử dụng năm trước chuyển sang chỉ tiêu số 80

Nguyên nhân: Báo cáo đang lấy số liệu chi tiết theo nguồn, chương, khoản, nên tài khoản này đang bị bỏ tích chi tiết theo nguồn chương khoản làm cho báo cáo không lên chỉ tiêu số 80

Giải pháp:
- Cách 1: Vào Danh mục / Tài khoản / Hệ thống tài khoản / Tài khoản 0181 /Tích chi tiết theo nguồn, chương, khoản. Sau đó xem lại báo cáo

- Cách 2: Vào Sửa trang trên báo cáo, điền số liệu vào rồi in => phương án này chỉ chỉnh in tạm thời tại thời điểm đó.