Hỏi về TK112

[Đàm Thanh]

Misa cho e hỏi: Bên e bán hàng xuất khẩu nhưng k mở tài khoản USD mà chỉ có duy nhất 1 tài khoản VNĐ. Khi khách hàng trả tiền là USD thì ngân hàng quy đổi sang VNĐ, khi cty e rút TGNH về nhập quỹ tiền mặt thì ngân hàng trả là tiền VNĐ. Vậy bút toán này hạch toán như thế nào để tài khoản 112 không bị âm
cụ thể như sau:
-Tồn quỹ ngân hàng đến hết 25/9 = 93.228.983 VNĐ
-Ngày 30/9 khách hàng trả 7.750USD, tỷ giá 23.150VNĐ, thành tiền 179.412.500 VNĐ
- Ngày 1/10, cty rút 100tr nhập quỹ; và trả nợ khách hàng 59tr
Đối với nghiệp vụ rút TGNH nhập quỹ thì phần mềm tự động hạch toán, nhưng khi xem lại sổ TGNH thì phần mềm báo đỏ do số tiền xuất quá số tồn

 

[Hiền Vương - MISA]

Misa cho e hỏi: Bên e bán hàng xuất khẩu nhưng k mở tài khoản USD mà chỉ có duy nhất 1 tài khoản VNĐ. Khi khách hàng trả tiền là USD thì ngân hàng quy đổi sang VNĐ, khi cty e rút TGNH về nhập quỹ tiền mặt thì ngân hàng trả là tiền VNĐ. Vậy bút toán này hạch toán như thế nào để tài khoản 112 không bị âm
cụ thể như sau:
-Tồn quỹ ngân hàng đến hết 25/9 = 93.228.983 VNĐ
-Ngày 30/9 khách hàng trả 7.750USD, tỷ giá 23.150VNĐ, thành tiền 179.412.500 VNĐ
- Ngày 1/10, cty rút 100tr nhập quỹ; và trả nợ khách hàng 59tr
Đối với nghiệp vụ rút TGNH nhập quỹ thì phần mềm tự động hạch toán, nhưng khi xem lại sổ TGNH thì phần mềm báo đỏ do số tiền xuất quá số tồn

Thưa anh/chị
Đơn vị chụp ảnh đầy đủ BC tiền gửi bị âm em xem thử nhé
Trân trọng

 

[Đàm Thanh]

Dạ vâng, c xem giúp e nhé

 

[Hiền Vương - MISA]

Dạ vâng, c xem giúp e nhé

Thưa anh/chị
Đơn vị vui lòng chụp hết BC băng nút chụp màn hình giúp em, chị chụp như vậy em không nhìn được hết chị ạ.

 

[Đàm Thanh]

E vừa phát hiện ra e sai vì chưa có bút toán chuyển tiền nội bộ
Chị cho e hỏi: khi hạch toán bút toán chuyển tiền nội bộ thì phải nhập tài khoản đi và tài khoản đến mà trong khi đó bên e chỉ có 1 số tài khoản VNĐ duy nhất thì làm thế nào?
Tỷ giá để đưa vào nghiệp vụ chuyển tiền từ TK1122 sang TK 1121 là lấy tỷ giá lúc khách hàng trả tiền hay tỷ giá nào ạ

 

[Hiền Vương - MISA]

E vừa phát hiện ra e sai vì chưa có bút toán chuyển tiền nội bộ
Chị cho e hỏi: khi hạch toán bút toán chuyển tiền nội bộ thì phải nhập tài khoản đi và tài khoản đến mà trong khi đó bên e chỉ có 1 số tài khoản VNĐ duy nhất thì làm thế nào?
Tỷ giá để đưa vào nghiệp vụ chuyển tiền từ TK1122 sang TK 1121 là lấy tỷ giá lúc khách hàng trả tiền hay tỷ giá nào ạ

Thưa anh/chị
TH đơn vị không có TK đô thì đơn vị đưa qua TK trung gian 1388 để hạch toán nhé,chứ không làm chuyển tiền nội bộ vì đơn vị không có TK đô theo dõi nhé
trân trọng

 

[Đàm Thanh]

Các bút toán cụ thể ở đây là như thế nào ạ, c có thể hướng dẫn các bước hạch toán giúp e đc k ạ

 

[Hiền Vương - MISA]

Các bút toán cụ thể ở đây là như thế nào ạ, c có thể hướng dẫn các bước hạch toán giúp e đc k ạ

Thưa anh/chị
Khi thu tiền đơn vị hạch toán N1121 C1388 khi nào thanh toán đơn vị cấn trừ qua 1388 là được ạ
trân trọng

 

[Đàm Thanh]

Cảm ơn c đã hd nha

 

[O Minh Thu]

Chị ơi cho em hỏi tại sao lại bị như vậy ạ! vào xem báo cáo ở ngân hàng và báo cáo trong SCT các tài khoản lại bị khác nhau vậy ạ

 

[Trương Hạnh]

View attachment 10384



View attachment 10385

Chị ơi cho em hỏi tại sao lại bị như vậy ạ! vào xem báo cáo ở ngân hàng và báo cáo trong SCT các tài khoản lại bị khác nhau vậy ạ

Thưa anh/chị
Em thấy sai lệch từ đầu năm
chị vào nghiệp vụ\nhập số dư ban đầu \ Tab số dư Tk ngân hàng kiểm tra lại số dư có đang nhập sai cho TK 4321...888 không nhé