Hỏi về chi hộ bằng tiền Vnd nhưng thu về bằng Usd

[Nguyet76]

Cty tôi bán hàng xuất khẩu chi hộ tiền vận tải QT thay cho khách hàng( hóa đơn gtgt xuất tên cty tôi với số tiền 600 Usd.
Trên Commercial Invoice ngoài khoản tiền hàng cũng ghi rõ tiền vc trả hộ là 600 usd theo tỷ giá hải quan tại ngày phát hành Inv ( phát hành cùng ngày mở tờ khai xk)
Đk: Nợ tk1388 ( khách Mỹ)/ có tk 3388( đv vận tải)
Số tiền : 600 Usd . Tỷ giá 23215 Thành tiền quy đổi : 13.929.000 vnd

2. Khách trả tiền 600 usd vào tk ngoại tệ:
Nợ tk 1122/ Có tk 1388
Số tiền 600USD. Tỷ giá 23250 quy đổi 13.850.000 vnd

3./ thanh toán trả cty vận chuyển theo hóa đơn Gtgt (phát hành cho cty tôi Tỷ giá 23350. quy đổi thành 14.010.000 VND
Kế toán định khoản:
Nợ tk 3388/ có tk 1121.
Số tiền= 14.010.000 VND
Vậy thu về ngoại tệ để trả hộ bằng VND
Tk 1388 không đối trừ đc 2 loại tiền khác nhau.

Thế nên mình đăng bài này lên mong được các anh chị em đã từng làm qua nghiệp vụ này chia sẻ kinh nghiệm., nhờ add hướng dẫn thao tác trên Misa MSE.Net 2017 xử lý cả các chênh lệch tỷ giá nữa.
Rât mong nhận được sự chia sẻ tích cực của cộng đồng.
Trân trọng!

 

[Phạm Thùy Nga]

Thưa anh/chị,
Vấn đề của anh/chị là TK 1388 không đối trừ được

Cách xử lý:

• Bước 1: Anh/Chị vào Danh mục/Tài khoản/Hệ thống tài khoản/ tích đúp chuột mở tài khoản 1388 lên/ tích vào ô "Có hạch toán ngoại tệ"/ Cất
• Bước 2: Sau đó hạch toán, nếu đã hạch toán rồi thì mở các chứng từ liên quan đến TK 1388 ở trên lên/ Bỏ ghi/ Ghi sổ để phần mềm ghi nhận

 

[Trang kt]

Thưa anh/chị,
Vấn đề của anh/chị là TK 1388 không đối trừ được

Cách xử lý:

• Bước 1: Anh/Chị vào Danh mục/Tài khoản/Hệ thống tài khoản/ tích đúp chuột mở tài khoản 1388 lên/ tích vào ô "Có hạch toán ngoại tệ"/ Cất
• Bước 2: Sau đó hạch toán, nếu đã hạch toán rồi thì mở các chứng từ liên quan đến TK 1388 ở trên lên/ Bỏ ghi/ Ghi sổ để phần mềm ghi nhận

Bên mình nhập khẩu hàng hoá, hạch toán nhập kho có 331 bằng vnd, thanh toán ngân hàng Nợ 331 bằng usd cũng không đối trừ được công nợ do Misa ko hiện được 2 loại tiền khác nhau

 

[Moon]

Thưa anh/ chị!
Vấn đề: Bên mình nhập khẩu hàng hoá, hạch toán nhập kho có 331 bằng vnd, thanh toán ngân hàng Nợ 331 bằng usd cũng không đối trừ được công nợ do Misa ko hiện được 2 loại tiền khác nhau.
Cách xử lý: Công nợ để hết thì khi treo công nợ loại tiền nào lúc trả sẽ là trả loại tiền đó:
Nợ 156 /Có 331: loai tiền VND
Khi thanh toán bằng USD thì chị hạch toán thông qua tài khoản trung gian: Nợ 1388/Có1122 loại tiền USD
Sau đó làm thêm bút toán ở nghiệp vụ khác: Nợ 331/Có 1388: loại tiền VND
Cám ơn!