Hạch toán thừa Bảo hiểm xã hội

[tantan]

Chào Misa
Mình có 1 vẫn đề liên quan đến bảo hiểm xã hội muốn nhờ các bạn tư vấn giúp
năm 2019 bên mình nộp dư số tiền BHXH: 13.000.000 báo cáo tài chính năm 2019 do ko biết chị kế toán cũ ko hạch toán
năm 2020 phát sinh BHXH 11.200.000
trong năm 2020 nộp tiền BHXH: 7.000.000
số dư c12 năm 2020 là 8.800.000
Bên mình đang dung misa 2017. do mới nhận việc nên giờ m ko biết hạch toán trên misa như nào để xử lý món BHXH này
Mình Định làm như sau các bạn xem giúp mình như này
Hạch toán BHXH: 10N642:7.700.000, Nợ 334: 3.675.000
Có TK 3333: 9.100.00
CóTK 3384: 1.575.000
Có TK3385: 700.000
2)Nộp tiền : N 3383: 4.725.000
Nơ 3384: 1.575.000
Nợ 3385: 700.000
Có Tk 111:7.000.000
3) 3383 còn thiếu năm 2020: 7.525.000 bù từ năm 2019 sang
N3383:7.525.000
Có TK 1388: 7525000
4)C12 T12 năm 2020:
DK N3383: 8.800.000
Có 711:8.800.000
rất mong Misa phản hồi lại sớm. Thanks

 

[MISA Hồng Nhung]

Chào Misa
Mình có 1 vẫn đề liên quan đến bảo hiểm xã hội muốn nhờ các bạn tư vấn giúp
năm 2019 bên mình nộp dư số tiền BHXH: 13.000.000 báo cáo tài chính năm 2019 do ko biết chị kế toán cũ ko hạch toán
năm 2020 phát sinh BHXH 11.200.000
trong năm 2020 nộp tiền BHXH: 7.000.000
số dư c12 năm 2020 là 8.800.000
Bên mình đang dung misa 2017. do mới nhận việc nên giờ m ko biết hạch toán trên misa như nào để xử lý món BHXH này
Mình Định làm như sau các bạn xem giúp mình như này
Hạch toán BHXH: 10N642:7.700.000, Nợ 334: 3.675.000
Có TK 3333: 9.100.00
CóTK 3384: 1.575.000
Có TK3385: 700.000
2)Nộp tiền : N 3383: 4.725.000
Nơ 3384: 1.575.000
Nợ 3385: 700.000
Có Tk 111:7.000.000
3) 3383 còn thiếu năm 2020: 7.525.000 bù từ năm 2019 sang
N3383:7.525.000
Có TK 1388: 7525000
4)C12 T12 năm 2020:
DK N3383: 8.800.000
Có 711:8.800.000
rất mong Misa phản hồi lại sớm. Thanks

Thưa anh/chị,
Dựa vào hạch toán như trên thì anh/chị làm trên phần mềm như sau:
1, 3, 4 hạch toán từng định khoản trong phân hệ Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác.
2 làm trong phân hệ Quỹ\Phiếu chi.
Ngoài ra, anh/chị có thể đăng bài viết trên Cộng đồng hỗ trợ MISA tại đây https://www.facebook.com/groups/hotrosme để tham khảo ý kiến từ các anh/chị kế toán thực tế nhé.
Trân trọng cảm ơn!