hạch toán khen thưởng, phúc lợi, TNTT qua 137, 112,334

[gacon93]

xin chào misa!
Mình đang công tác tại cơ quan nhà nước trực thuộc tỉnh mình muốn hỏi bạn bút toán như sau:
1. Chi thu nhập tăng thêm với các bút toán như sau
C 5111 - N112 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
C112 - N334 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
C 334 - N 1371nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
C 1371 - N 4211 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
- Khi mình hạch toán thanh toán tạm ứng thì không thể thanh toán ứng được mà phải hạch toán như sau thì mới thanh toán tạm ứng được:
C 5111 - N 1378 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
C 1378 - N 4211 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán (phải bỏ qua các tài khoản 334, 1371 thành 1378 thì mới thanh toán ứng đc)
2. Chi khen thưởng từ nguồn nsnn cấp
Nợ TK 111, 112 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Có TK 511 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Nợ TK 1378 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Có TK 111, 112 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Nợ TK 43111 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Co 1378 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
N TK 4211 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Co TK 43111 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán

- Khi mình hạch toán thanh toán tạm ứng thì không thể thanh toán ứng được mà phải hạch toán như sau thì mới thanh toán tạm ứng được:
Nợ TK 111, 112 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Có TK 511 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Nợ TK 1378 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
Có TK 111, 112 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
N 4211 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
C 1378 nghiệp vụ tạm ứng đã cấp dự toán
(phải bỏ đi tài khoản 43111 mới thanh toán tạm ứng đc)

Lỗi này năm 2019 mình đã phản ánh lên misa không biết sang năm 2020 bản 2020 đã có những sử đổi hay chưa???

 

[MISA Hồng Nhung]

Thưa anh/chị
MISA đã tiếp nhận vấn đề của bên đơn vị, MISA sẽ xem xét và phản hồi trong thời gian sớm nhất
Trân trọng!

 

[Lê Bão Sơn]

Thưa Anh/Chị
Hiện tại phần mềm MISA Mimosa 2020 đã thực hiện lập bảng kê thanh toán tạm ứng trên tài khoản 137 rồi ạ
mình có thể nâng cấp và thực hiện

Ngoài ra, khi thanh toán tạm ưng, Anh/Chị thực hiện kiểm tra và hạch toán đúng tài khoản ngoại bảng đúng tính chất

Xin cám ơn!