XUẤT HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ GIẢM THUẾ GTGT THEO NQ406 CHO KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG PHẦN MỀM từ MISA SME 2019 R6 đến MISA SME.NET 2022 R5

[Vũ Xuân Quỳnh]

MISA xin gửi hướng dẫn thực hiện xuất hóa đơn điện tử giảm thuế GTGT 30% theo NQ406 cho khách hàng sử dụng phần mềm MISA SME


I. Để đảm bảo tốt nhất và chính xác nhất thì mời Quý khách hàng nâng cấp lên MISA SME 2022 R6.

Liên hệ gia hạn, nâng cấp phần mềm SME phiên bản cũ (2021 về trước) lên bản mới SME 2022, AMIS Kế toán; Mua hóa đơn điện tử:​

• Gọi hotline: 090 488 5833 (hotline bán hàng/nâng cấp/gia hạn)
• Liên hệ theo số văn phòng Tại đây

II. Đối với những khách hàng hết hạn nâng cấp, vẫn sử dụng các bản phần mềm trước đó ( từ MISA SME 2019 R6 đến MISA SME.NET 2022 R5 ) thực hiện theo các bước sau đây :

Bước 1: Lên web meInvoice.vn để phát hành hóa đơn​

​

Hướng dẫn thực hiện xem Tại đây​

​

Bước 2: Trên SME, Anh/Chị vào phân hệ bán hàng\Tab Đề nghị ghi nhận doanh thu lấy hóa đơn về hạch toán​

​

Chi tiết xem hướng dẫn tại: https://helpsme.misa.vn/2022/kb/de_nghi_ghi_nhan_doanh_thu/​

Bước 3: Một số lưu ý hạch toán đối với hóa đơn có giảm thuế GTGT​

​

Đối với đơn vị tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ​

Khi lấy hóa đơn về Số thuế GTGT là số đã giảm nên chương trình sẽ cảnh báo => Lưu ý nhấn No để lấy đúng số thuế về hạch toán​

​

​

​

Đối với đơn vị tính thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp​

​

Anh/Chị tự hạch toán số thuế GTGT được giảm như sau:​

​

1. Tạo 1 mặt hàng Giảm thuế GTGT​

​

​

2.Trên chứng từ bán hàng được sinh ra, chọn thêm dòng mặt hàng Giảm thuế GTGT, tự tính thuế GTGT giảm = Thành tiền * Tỷ lệ tính thuế theo quy định của nhóm ngành nghề tương ứng * 30%​

​

Cách 1: Hạch toán TK công nợ 33311, TK doanh thu 131 (hoặc 111, 112… tùy theo ghi nhận nợ hay thu tiền ngay), nhập số tiền giảm vào cột thành tiền​

​

​

Cách 2: Hạch toán TK công nợ/chi phí giống hàng hóa, nhập số tiền thuế giảm vào cột tiền chiết khấu, TK chiết khấu tương ứng dòng sửa lại 33311​

Ghi chú: Đối với phụ lục giảm thuế theo Nghị định 92 thì khách hàng sẽ lập trên HTKHH​

​

​

​

LIÊN HỆ ĐẾN MISA NHƯ THẾ NÀO?


Liên hệ để giải đáp vướng mắc về Thông tư, lộ trình đáp ứng và triển khai hóa đơn điện tử theo Nghị quyết 406 bằng cách:

• Đăng câu hỏi vướng mắc cần tư vấn, hỗ trợ lên Cộng đồng hỗ trợ MISA (Ưu tiên): TẠI ĐÂY
• Liên hệ tổng đài tư vấn MISA: TẠI ĐÂY

Liên hệ gia hạn, nâng cấp phần mềm SME phiên bản cũ (2021 về trước) lên bản mới SME 2022, AMIS Kế toán; Mua hóa đơn điện tử:

• Gọi hotline: 090 488 5833 (hotline bán hàng/nâng cấp/gia hạn)
• Liên hệ theo số văn phòng Tại đây

Trân trọng cám ơn!

​