Xin hỏi về chuyển lỗ năm trước

[Nguyen Hien]

Misa cho hỏi năm 2016, bên mình lỗ VD 10.000.000đ (cho chẵn số tiền). Trong đó có 3.500.000đ chi phí phạt do chậm nộp tờ khai thuế. Khi làm quyết toán thuế TNDN 2016, phần mềm có loại chi phí này ra rồi, xác định lợi nhuận trước thuế của bên mình còn Nợ 4212: 6.500.000đ, bên mình không phải nộp thuế TNDN. Nhưng trên BCTC vẫn ghi nhận nợ 4212: 10.000.000đ.
Năm 2017, bên mình lãi 20.000.000đ. Vậy mình được chuyển lỗ là số tiền 6.500.000đ hay 10.000.000đ?

 

[Hồ Thị Trang_MISA]

Thưa quý khách hàng,
Quý khách hàng vui lòng tham khảo nguyên tắc và hướng dẫn chuyển lỗ theo link: http://ketoanthienung.vn/cach-xac-dinh-lai-lo-va-cach-chuyen-lo-thue-tndn.htm
Trân trọng cảm ơn quý khách hàng!