Câu hỏi đầy đủ: Khi in báo cáo B01/BCQT Số kinh phí đã sử dụng đề nghị quyết toán (Mã số 92 hoặc 93) lên sai số liệu thì phải làm thế nào?
Nguyên nhân 1: Do chứng từ hạch toán vào Tài khoản 154, 642, 821 nhưng không chọn đúng nguồn
Cách kiểm tra:
1. Nhấn Tìm kiếm, chọn điều kiện tìm kiếm (là khoảng thời gian tìm đối chiếu dữ liệu), chọn Cập nhật, tích chọn Chứng từ đã ghi sổ và nhấn Tìm
2. Tại cột TK Nợ, lọc lần lượt các tài khoản 154, 642, 821 để lọc ra tất cả các chứng từ phát sinh và lọc tìm các chứng từ đang chọn nhầm nguồn bằng cách xem ở cột Nguồn
3. Kích đúp chuột vào các chứng từ đang không hạch toán nhầm Nguồn, nhấn Bỏ ghi\Sửa, nhập lại nguồn đúng. Nhấn Cất.
Nguyên nhân 2: Do chứng từ hạch toán đúng nguồn nhưng không hạch toán đúng tài khoản 154, 642, 821
Cách kiểm tra: Vào tìm kiếm như Nguyên nhân 1, Lọc cột nguồn và kiểm tra xem có tài khoản nào hạch toán khác tài khoản 154, 642, 821 không? để tiến hành sửa.
Nguyên nhân 3: Do hạch toán thừa hoặc thiếu chứng từ chi cho hoạt động SXKD (Phát sinh Nợ TK 154, 642, 821) hoặc hạch toán sai số tiền số tiền chi so với thực tế
Cách kiểm tra: Vào tìm kiếm như nguyên nhân 1 và 2. Tại cột TK Nợ, lọc lần lượt các TK 154, 642, 821 để lọc ra tất cả các chứng từ phát sinh và kiểm tra, đối chiếu với chứng từ chi thực tế phát sinh.
Lúc này xảy ra các trường hợp như sau:
Giải pháp: Bạn thực hiện theo hướng dẫn ở mục Nguyên nhân 2 của link tại đây
Nguyên nhân 1: Do chứng từ hạch toán vào Tài khoản 154, 642, 821 nhưng không chọn đúng nguồn
Cách kiểm tra:
1. Nhấn Tìm kiếm, chọn điều kiện tìm kiếm (là khoảng thời gian tìm đối chiếu dữ liệu), chọn Cập nhật, tích chọn Chứng từ đã ghi sổ và nhấn Tìm
2. Tại cột TK Nợ, lọc lần lượt các tài khoản 154, 642, 821 để lọc ra tất cả các chứng từ phát sinh và lọc tìm các chứng từ đang chọn nhầm nguồn bằng cách xem ở cột Nguồn
3. Kích đúp chuột vào các chứng từ đang không hạch toán nhầm Nguồn, nhấn Bỏ ghi\Sửa, nhập lại nguồn đúng. Nhấn Cất.
Nguyên nhân 2: Do chứng từ hạch toán đúng nguồn nhưng không hạch toán đúng tài khoản 154, 642, 821
Cách kiểm tra: Vào tìm kiếm như Nguyên nhân 1, Lọc cột nguồn và kiểm tra xem có tài khoản nào hạch toán khác tài khoản 154, 642, 821 không? để tiến hành sửa.
Nguyên nhân 3: Do hạch toán thừa hoặc thiếu chứng từ chi cho hoạt động SXKD (Phát sinh Nợ TK 154, 642, 821) hoặc hạch toán sai số tiền số tiền chi so với thực tế
Cách kiểm tra: Vào tìm kiếm như nguyên nhân 1 và 2. Tại cột TK Nợ, lọc lần lượt các TK 154, 642, 821 để lọc ra tất cả các chứng từ phát sinh và kiểm tra, đối chiếu với chứng từ chi thực tế phát sinh.
Lúc này xảy ra các trường hợp như sau:
- Phát hiện ra chứng từ chi bị hạch toán thiếu => hạch toán bổ sung vào phần mềm.
- Phát hiện ra chứng từ chi bị hạch toán thừa => nhấn vào chứng từ bị sai, nhấn Bỏ ghi\Xoá.
- Phát hiện ra chứng từ chi đang bị hạch toán sai => nhấn vào chứng từ bị sai, nhấn Bỏ ghi\Sửa và sửa lại số tiền hạch toán cho đúng. Nhấn Cất.
Giải pháp: Bạn thực hiện theo hướng dẫn ở mục Nguyên nhân 2 của link tại đây
Đính kèm
Sửa lần cuối:
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
