Hạch toán thanh toán tạm ứng kinh phí đã tạm ứng năm trước

Năm 2016, tôi có tạm ứng số tiền 129 triệu tại tiểu mục 9055, số tiền này được chuyển nguồn sang năm 2017. Quý 2, năm 2017, tôi thanh toán tạm ứng số tiền này, tôi đã hạch toán như sau:
Nợ TK 66121-Có TK 66111: 129triệu; Nợ TK 46121-Có TK 46111: 129tr, Nghiệp vụ là thực chi
Khi lên Báo cáo chi tiết kinh phí hoạt động thì số tiền này đã được thanh toán, kinh phí chuyển klỳ sau tại tiểu mục 9055 = 0.
Tuy nhiên, đến quý 3, số tiền tạm ứng này lại hiện lên tại tiểu mục 9055, cột kinh phí chưa sử dụng chuyển kỳ sau (vẫn chưa được thanh toán)
Tôi không biết đã làm sai chỗ nào, có thể hỗ trợ cho tôi
 
Học thêm kiến thức tại: AMIS Blog | MISA Academy
Top