Công nợ Chi nhánh, Công ty thu tiền

Bắp

Member
Kính gửi: BQT diễn đàn,
Nhờ BQT diễn đàn hướng dẫn giúp Tôi trường hợp sau:
Công ty Tôi có Chi nhánh hạch toán phụ thuộc trên cùng 1 tệp dữ liệu, vậy:
- Khi Công ty xuất hàng cho Chi nhánh và khi Chi nhánh nhận hàng thì hạch toán trên PM như thế nào, trên thực tế ngày CN nhận được hàng sẽ sau 1 vài ngày do quá trình vận chuyển, vậy có ảnh hưởng gì khi xuất hàng (Công ty) và khi nhập hàng (CN) trên cùng 1 cơ sở dữ liệu không.
- Khi CN bán hàng (Công nợ của CN) nhưng tiền khách hàng chuyển về tài khoản Công ty thì hạch toán trên PM như thế nào.
Nhờ BQT diễn đàn hướng dẫn giúp Tôi,
Trân trọng!
 
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Kính gửi: BQT diễn đàn,
Nhờ BQT diễn đàn hướng dẫn giúp Tôi trường hợp sau:
Công ty Tôi có Chi nhánh hạch toán phụ thuộc trên cùng 1 tệp dữ liệu, vậy:
- Khi Công ty xuất hàng cho Chi nhánh và khi Chi nhánh nhận hàng thì hạch toán trên PM như thế nào, trên thực tế ngày CN nhận được hàng sẽ sau 1 vài ngày do quá trình vận chuyển, vậy có ảnh hưởng gì khi xuất hàng (Công ty) và khi nhập hàng (CN) trên cùng 1 cơ sở dữ liệu không.
- Khi CN bán hàng (Công nợ của CN) nhưng tiền khách hàng chuyển về tài khoản Công ty thì hạch toán trên PM như thế nào.
Nhờ BQT diễn đàn hướng dẫn giúp Tôi,
Trân trọng!
thưa anh/chị
đơn vị xem HD xuất hàng cho CN theo HD:http://help.sme2019.misa.vn/xuathang_chocacdonvi_hachtoanphuthuockhac.htm
Nếu CN ghi nhận công nợ phải thu, CTY thu tiền hạch toán ở CTY
  • Tại CN:
    • Bán hàng: vào Bán hàng: Nợ TK 131/Có TK liên quan
    • Khi CTY nhận được tiền: vào chứng từ nghiệp vụ khác: Nợ 136/có 131 (đối tượng Có chọn khách hàng)
    • KHi nhận được tiền của cty chuyển về : vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 136
  • Tại CTY:
    • Khi nhận được tiền: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 336
      Khi trả tiền cho CN: vào chi tiền hạch toán: Nợ 336/có 111, 112
 

Bắp

Member
thưa anh/chị
đơn vị xem HD xuất hàng cho CN theo HD:http://help.sme2019.misa.vn/xuathang_chocacdonvi_hachtoanphuthuockhac.htm
Nếu CN ghi nhận công nợ phải thu, CTY thu tiền hạch toán ở CTY
  • Tại CN:
    • Bán hàng: vào Bán hàng: Nợ TK 131/Có TK liên quan
    • Khi CTY nhận được tiền: vào chứng từ nghiệp vụ khác: Nợ 136/có 131 (đối tượng Có chọn khách hàng)
    • KHi nhận được tiền của cty chuyển về : vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 136
  • Tại CTY:
    • Khi nhận được tiền: vào thu tiền hạch toán Nợ 111, 112/có 336
      Khi trả tiền cho CN: vào chi tiền hạch toán: Nợ 336/có 111, 112
Cám ơn Mod,
Vậy Mod cho hỏi thêm:
1. Hạch toán như vậy nghĩa là cả Công ty và chi nhánh sẽ đều sử dụng đồng thời cả 2 tài khoản 136 và 336 (và thực tế là cả 2 TK này tại CTY và CN sẽ đều có số dư), vậy cuối kì sẽ bù trừ số dư tại các tài khoản này giữa Cty và CN như thế nào. (Để xem ai còn nợ ai)
2. Tại CTY, Mod có hướng dẫn là khi nhận được tiền: Hạch toán Nợ 111,112/ có 336 vậy thì sẽ không biết được là của đối tượng nào trả thì sau đó tại CN cũng không thể biết được đã thu của đối tượng nào để hạch toán Nợ 136/có 131. Nếu muốn biết lại phải tổng hợp ở ngoài thì mới hạch toán được tại CN.
Trân trọng!
 
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Cám ơn Mod,
Vậy Mod cho hỏi thêm:
1. Hạch toán như vậy nghĩa là cả Công ty và chi nhánh sẽ đều sử dụng đồng thời cả 2 tài khoản 136 và 336 (và thực tế là cả 2 TK này tại CTY và CN sẽ đều có số dư), vậy cuối kì sẽ bù trừ số dư tại các tài khoản này giữa Cty và CN như thế nào. (Để xem ai còn nợ ai)
2. Tại CTY, Mod có hướng dẫn là khi nhận được tiền: Hạch toán Nợ 111,112/ có 336 vậy thì sẽ không biết được là của đối tượng nào trả thì sau đó tại CN cũng không thể biết được đã thu của đối tượng nào để hạch toán Nợ 136/có 131. Nếu muốn biết lại phải tổng hợp ở ngoài thì mới hạch toán được tại CN.
Trân trọng!
Thưa anh/chị
1.theo định khoản trên 136 và 336 hết rồi mà nhỉ đâu còn dư ạ
2.Th này khi thu tiền thì cty và cn biết thu của ai để hạch toán chọn đối tượng cho đúng thôi nhé, vẫn theo dõi công nợ được nhé
trân trọng
 

Bắp

Member
Thưa anh/chị
1.theo định khoản trên 136 và 336 hết rồi mà nhỉ đâu còn dư ạ
2.Th này khi thu tiền thì cty và cn biết thu của ai để hạch toán chọn đối tượng cho đúng thôi nhé, vẫn theo dõi công nợ được nhé
trân trọng
Gửi Mod,
1. Nó hết vì Mod đang giả định là chỉ có 1 nghiệp vụ và tiền thì chuyển 1 cục và thu đến đâu chuyển hết đến đó, còn trong thực tế nó có nhiều nghiệp vụ và tiền thì hoặc là không chuyển hoặc là chuyển nhiều lần và chuyển không theo số thu từng lần đó thì nó phải có số dư chứ Mod
 
H

Hiền Vương - MISA

Guest
Gửi Mod,
1. Nó hết vì Mod đang giả định là chỉ có 1 nghiệp vụ và tiền thì chuyển 1 cục và thu đến đâu chuyển hết đến đó, còn trong thực tế nó có nhiều nghiệp vụ và tiền thì hoặc là không chuyển hoặc là chuyển nhiều lần và chuyển không theo số thu từng lần đó thì nó phải có số dư chứ Mod
Thưa anh/chị
vậy thì đơn vị làm bút toán cấn trừ N136 HOẶC N336 có tK ngược lại thôi ạ
 

hoanguyen91

New Member
Thưa anh/chị:
Anh/ chị hướng dẫn giúp e trường hợp này ạ. Bên e có UNC trả cho chi nhánh Cty ABC, nhưng khi hóa đơn xuất trả về cty e thì lại là Cty ABC xuất (đây là trường hợp hóa đơn của bên phía hãng tàu ạ). Vậy trong trường hợp này thì e hạch toán như thế nào ạ?
 

hoanguyen91

New Member
có nghĩa là bên e có phát sinh khoản phải trả cho bên hãng tàu. tên trên UNC bên e ghi là chi nhánh; nhưng khi họ xuất trả hóa đơn cho bên e thì lại là công ty xuất ạ
 

Nguyễn Trọng Đại

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Dạ trường hợp này chị trả cho nhà cung cấp bình thường nợ 331 có 112! còn hóa đơn thì vẫn ghi nhận của nhà cung cấp kia bình thường thôi ạ!
 

Nguyễn Trọng Đại

Moderator
Thành viên BQT
Nhân viên MISA
Dạ công nợ thì chị ghi cho chi nhánh chỉ có hóa đơn là công ty tàu thôi nên công nợ không dư đâu ạ! khi in báo cáo trên tổng công ty thì tích vào bù trừ công nợ giữa các chi nhánh là đc ạ! Trên chứng từ mua hàng chị để bên tab công nợ là của chi nhánh còn hóa đơn kê khai tên của NCC ạ!
 

Sunflower

New Member
Mình bán hàng cho nhiều chi nhánh nhưng mà thanh toán lại từ công ty mẹ, vậy thì mình theo dõi công nợ và hạch toán như thế nào?
 
Top